Bugetul familiei corect. Venituri și cheltuieli ale familiei Exemplu de venituri și cheltuieli ale familiei mele

Studentul trebuie sa stie: esența bugetului familiei, regulile de menținere a bugetului familiei, structura veniturilor și cheltuielilor familiei, planificarea bugetului familial, esența asigurării, asigurărilor obligatorii și voluntare.

Cuvinte cheie și termeni: bugetul familiei; venituri și cheltuieli ale familiei; surse de acumulare a bugetului familiei;

Surse de venit ale familiei, principalele tipuri de cheltuieli ale familiei

Esența bugetului familiei

Bugetul familiei- acestea sunt veniturile și cheltuielile familiei pentru o anumită perioadă de timp (lună, an). Un buget de familie vă permite să controlați banii în familie și să îi distribuiți corect.

Importanța bugetului familiei atât pentru familie (ca primă unitate a societății), cât și pentru stat este aceea că organizarea contabilității veniturilor și cheltuielilor bănești în familie vă permite să controlați și să distribuiți resursele financiare.

Pentru existența unui buget familial este formal necesar:

• 1) prezența familiei în sine;
• 2) prezența unei forme de contabilizare a veniturilor și cheltuielilor.

Strategiile de bugetare în diferite familii pot foarte mult

varia. În unele familii se obișnuiește să țină evidența cheltuielilor, în timp ce în altele nu. La noi, conform statisticilor, majoritatea populatiei nu tine nicio evidenta.

Achizițiile mari (echipamente de uz casnic, audio și video) în majoritatea familiilor rusești sunt planificate în avans (69%), achizițiile spontane se fac cu 14%. Faptele sunt clare: în aproximativ fiecare a șaptea familie rusă, nu este obișnuit să planificați cheltuieli mari în avans. Este interesant că acest indicator nu depinde de nivelul venitului familiei: familiile cu venituri atât mici, cât și mari sunt la fel de predispuse la cheltuieli spontane mari (Fig. 2.1).

Orice familie primește venituri din diverse surse și le cheltuiește pe cheltuielile consumatorului. Venitul primit este cheltuit pentru satisfacerea nevoilor oamenilor - pe acele prestații care sunt necesare pentru a asigura mijloacele de trai ale oamenilor și existența familiilor acestora. Ca urmare, veniturile se transformă în cheltuieli.

Sursa de venit- sunt bani sau beneficii materiale primite de persoane fizice sau juridice atunci când efectuează vreuna

Orez. 2.1.

acțiuni legate de primirea de remunerație sau profit pentru eficiența activităților de afaceri (Fig. 2.2). De unde obțin rușii fonduri pentru achiziții mari? Mai des:

• economisirea banilor - 30%,
• cumpărați bunuri pe credit - 26%,
• cheltuiește pentru achiziție suma pe care o au în prezent - 14%,
• alte opțiuni (luați un împrumut de la o bancă, împrumutați de la prieteni etc.) sunt rare.

Orez. 2.2.

Cheltuielile familiei- acestea sunt cheltuielile (costurile) pentru consumul de foloase materiale sau spirituale ale unei persoane.

Rușii țin în mod regulat evidențe și calculează cheltuielile în mai puțin de jumătate din familiile rusești (43% - acest lucru este acceptat, 50% - nu este acceptat). Și acest lucru nu depinde de nivelul venitului familiei (Fig. 2.3).

Orez. 2.3.

În majoritatea cazurilor, rușii cred că menținerea unui buget familial și urmărirea regulată a cheltuielilor ajută la economisirea semnificativă a banilor (54% sunt de acord cu acest lucru). Dar, cu toate acestea, chiar și dintre cei care sunt de acord cu acest lucru, 28% nu țin evidența cheltuielilor (Figura 2.4). De ce? Fie nu există o nevoie reală, fie nu există o cultură financiară corespunzătoare.

Orez. 2.4.

Statisticile arată că cei care țin evidența finanțelor familiei, în comparație cu cei care nu o fac, au posibilitatea de a reduce cheltuielile familiei și de a crește veniturile.

Majoritatea rușilor încep să mențină un buget familial și să-și înregistreze cheltuielile din necesitate, din anumite circumstanțe, și nu din cauza unei abordări conștiente a planificării financiare. În general, nu este obișnuit ca jumătate din populație să țină cont de cheltuielile lor. Acest lucru indică o lipsă de cunoștințe financiare și abilități de planificare financiară în rândul majorității populației.

Pe care familia le primește de la alte persoane sau organizații.

Surse de venit familial- de aici sau de unde primește banii familia.

Surse de venit familial	Venitul familiei
	Salariu
2. Activitate antreprenorială
3. Proprietatea asupra resurselor naturale
4. Proprietatea asupra proprietății	Chirie
5. Fonduri disponibile
6. Plăți guvernamentale și alte plăți	Dacă proprietatea familiei nu poate fi folosită de alte persoane pentru propriile lor nevoi, atunci nu generează venituri. De exemplu, o familie are o mașină. Dacă este folosit doar pentru călătorii în familie, nu generează venituri. Dar dacă folosiți o mașină pentru transportul plătit al altor persoane, atunci astfel de servicii pot aduce venituri suplimentare familiei. Fonduri gratuite. Oamenii nu își cheltuiesc întotdeauna toate veniturile. Partea amânată, economisită este numerar gratuit. De asemenea, familia poate primi venituri de la ei: Dobânzi la banii depuși în bancă; Plata banilor imprumutati; Remunerația pentru titlurile de valoare achiziționate de la întreprinderi sau de la stat. Plăți guvernamentale și alte plăți. Multe familii primesc venituri de la stat sub formă de pensii, alocații pentru copii, ajutoare de șomaj și invaliditate, diverse subvenții și alte plăți. Unele familii își măresc veniturile prin donații caritabile private. Toate familiile se străduiesc să se asigure că veniturile lor sunt cât mai mari. Dar ei rezolvă această problemă în moduri diferite. Principalele domenii ale cheltuielilor familiei. Cheltuielile familiei - Asta înseamnă a cheltui bani pentru nevoile familiei. Tipuri de cheltuieli Variabile constante Cheltuieli fixe - Acestea sunt costuri care există întotdeauna. Acestea includ: cheltuieli pentru hrană, plata pentru locuințe și servicii comunale, servicii telefonice, plata orelor în cluburi sportive, școli de muzică și altele. Familia nu se poate descurca fără aceste cheltuieli. Reducerea cheltuielilor fixe este dificilă, dar familiile sunt adesea forțate să facă acest lucru. Economisirea energiei electrice, a apei și a gazelor va duce la scăderea facturilor la utilități. Moderația în mâncare va reduce costurile cu alimentele; mersul pe jos va reduce costurile de călătorie. Cheltuieli variabile - acestea sunt costuri care nu există întotdeauna. Acestea includ: cheltuieli pentru diverse achiziții, vizite la cinema, concerte, excursii de vizitat, în vacanță și altele. Cheltuielile variabile depind în întregime de venitul familiei. Fiecare familie ar trebui să-și planifice cheltuielile variabile în avans. Acest lucru îi va permite să se gândească la nevoile ei și să elimine acele lucruri inutile de care se poate descurca. Bugetul familiei. Toți consumatorii sunt limitați în cheltuieli de venitul disponibil, așa că trebuie să aleagă din întreaga varietate de bunuri și servicii ceea ce aduce cea mai mare satisfacție sau beneficiu maxim. Cantitatea și valoarea lucrurilor pe care fiecare consumator le poate achiziționa depind de valoarea veniturilor și de cât de înțelept utilizează aceste fonduri. Adesea familiile se confruntă cu problema de a alege mai întâi ce să cumpere, deoarece veniturile primite nu sunt întotdeauna suficiente pentru a satisface toate nevoile familiei simultan. În plus, banii cheltuiți pentru achiziționarea unui bun limitează capacitatea de a cumpăra altceva. Pentru a planifica eventualele venituri și cheltuieli se întocmește un buget familial. Bugetul familiei - Aceasta este suma planificată a veniturilor și cheltuielilor familiei pentru o anumită perioadă de timp (de obicei, o lună). Tipuri de buget. Venituri = Cheltuieli Venituri Cheltuieli Venituri Cheltuieli Buget echilibrat Deficit bugetar Excedent bugetar (echilibru) (insuficient) (excesiv) Cea mai nefavorabilă stare a bugetului este atunci când acesta este deficitar. În acest caz, veniturile nu acoperă cheltuielile familiei. De obicei, familiile se străduiesc să-și echilibreze bugetul, adică să alinieze cheltuielile cu veniturile lor. Menaj rațional. Menaj rațional înseamnă menaj rațional. Venitul limitat al bugetului familiei obligă oamenii alege ce vrei să cumperi acum, ce - puțin mai târziu și ce achiziții ar trebui abandonate cu totul. Cel mai dificil lucru este să gestionezi rațional o gospodărie cu un buget deficitar. Fiecare familie decide diferit cum să evite un buget deficitar. Cea mai bună modalitate de a rezolva această problemă este creșterea veniturilor familiei. Dacă toate posibilitățile de creștere a venitului familiei au fost epuizate, atunci a doua modalitate de reducere a deficitului bugetar este reducerea cheltuielilor. A treia opțiune de a vă echilibra bugetul este să împrumutați bani. De exemplu, achiziționarea unui produs pe credit și plata lui ulterior. Dar, în același timp, trebuie să aveți încredere în veniturile dvs., deoarece va trebui să rambursați în mod regulat suma împrumutului și dobânda în rate. Fiecare familie se străduiește să facă cel puțin mici economii. Economisind bani pentru utilizare ulterioară, planificând achizițiile și comparând articolele vândute în diferite magazine, puteți cumpăra mai multe articole de bună calitate cu aceeași sumă de venit. Acesta este scopul menajării raționale. Sarcini practice. Sursa de venit Cheltuieli 1. Vânzarea de lapte - 1800 de ruble. 1. Cumpărarea pâinii - 1000 de ruble. 2. Vânzarea de smântână - 800 de ruble. 3. Cumpărarea brânză - 600 de ruble. 4. Cumpărarea dulciurilor - 400 de ruble. 5. Pistol foto - 4000 de ruble. Total: 3800 de ruble. Total: 7800 de ruble. Pisica Matroskin spune unul: „Bani, copii, numărați dragostea”. Pisica ține întotdeauna evidența. Dacă venituri mici - Costurile trebuie reduse! Ce tip de buget a făcut Matroskin? ( in stoc limitat) Ce trebuie să facă pisica Matroskin pentru a-și egaliza veniturile cu cheltuielile? ( reduce costurile) Cum să reduceți cheltuielile pentru pisica Matroskin? - Nu cumpăra încă o armă. Bugetul familial al pisicii Matroskin. Sursa de venit Cheltuieli 1. Vânzarea de lapte - 1800 de ruble. 1. Cumpărarea pâinii - 1000 de ruble. 2. Vânzarea de smântână - 800 de ruble. 2. Cumpărați cârnați - 1800 de ruble. 3. Vânzarea de cartofi - 1200 de ruble. 3. Cumpărarea brânză - 600 de ruble. 4. Cumpărarea dulciurilor - 400 de ruble. Total: 3800 de ruble. Total: 3800 de ruble. Sold egal cu zero Mă voi lăuda Cum să apelezi la un astfel de buget? Spune-mi răspunsul ( echilibrat) Este rău dacă există o lipsă Va fi mai bine surplus! Bugetul familial al pisicii Matroskin. Sursa de venit Cheltuieli 1. Vânzarea de lapte - 1800 de ruble. 1. Cumpărarea pâinii - 1000 de ruble. 2. Vânzarea de smântână - 800 de ruble. 2. Cumpărați cârnați - 1800 de ruble. 3. Vânzarea de cartofi - 1200 de ruble. 3. Cumpărarea dulciurilor - 400 de ruble. Total: 3800 de ruble. Total: 3200 de ruble. Pechkin întreabă: „Ajutor, nu vreau să mă îndatoresc”. Bugetul familiei poștașului Pechkin. Sursa de venit Cheltuieli 1. Salariu - 6500 de ruble. 1. Mâncare - 5000 rub. 2. Taxa pentru nota în ziar - 500 de ruble. 2. Pălărie nouă - 1000 de ruble. 3. Cadou de la părinți Unchiul Fiodor - 500 de ruble. 3. Bicicleta - 4500 rub. Total: 7500 de ruble. Total: 10.500 de ruble. Nu ne cere bani Vrei să trăiești peste posibilitățile tale. Nu cheltuiți pe prânz Poștașul Pechkin nu a fost de acord cu sfaturile care i s-au dat și a decis să economisească bani pentru o bicicletă. Câte luni va economisi bani pentru a cumpăra o bicicletă dacă nu mai sunt însemnări în ziar și cadouri de la părinții unchiului Fiodor? 1 lună: Venit = salariu + comision + cadou = 7500 rub. Cheltuieli = alimente + pălărie = 6.000 de ruble. Economii = 7500 ruble. – 6000 de ruble. = 1500 rub. Luna a 2-a: Venit = salariu = 6500 rub. 3 luni: Venit = salariu = 6500 rub. Cheltuieli = produse = 5000 rub. Economii = 6500 ruble. -5000 de ruble. = 1500 rub. Pentru a economisi bani pentru ca poștașul Pechkin să-și cumpere o bicicletă, va avea nevoie de 3 luni. Misiuni pentru muncă independentă. Exercitiul 1. Introduceți cuvântul lipsă. 1. Persoanele cu profesii rare, precum și cele asociate cu risc, primesc _________________ salariu. 2. Un antreprenor nu primește întotdeauna __________________ , întrucât există un grad ridicat de risc în activitățile sale. 3. Un teren permite unei familii să primească venituri sub formă de _______________ numai atunci când măcar o parte din ceea ce este cultivat este vândută. 4. Având o casă, o poți închiria _________________ și să primească venituri sub formă __________________ . 5. Fondurile gratuite pot fi depuse în bancă și primite ____________ . 6. Familiile primesc adesea ________________________________ sub formă de pensii, beneficii și alte plăți. Sarcina 2. Rezolva probleme si raspunde la intrebari. Familia Lisov este formată din trei membri: mama Fox și două surori Lisichka. Papa Fox a murit într-o luptă cu câinii. Lisa primește un salariu de 8.000 de ruble. Statul plătește surorilor o pensie lunară pentru tatăl lor decedat de 4.600 de ruble și o altă alocație pentru copii de 300 de ruble. De asemenea, familia închiriază apartamentul bunicii, primind un venit de 5.000 de ruble. Care este venitul familiei Lisov? Fashionista forestieră Elizaveta Patrikeevna, care lucrează ca secretară pentru Lev Lvovitch Lvov, a primit un salariu și un bonus. Ea a plătit 2.500 de ruble pentru apartament, telefon și utilități, a cheltuit 3.000 de ruble pe mâncare, și-a cumpărat haine noi: un costum pentru 1.200 de ruble, pantofi pentru 900 de ruble și cosmetice pentru 500 de ruble. În mod neașteptat, ruda lui Lisichkin a venit să o viziteze, iar Elizaveta Patrikeevna a cumpărat un tort pentru 100 de ruble. Ea a decis să pună în bancă restul de 3.500 de ruble. Determinați: a) costuri fixe;

Cu alte cuvinte, dacă proprietatea deținută de o familie nu poate fi folosită de alte persoane pentru nevoile lor, nu se poate câștiga nimic din aceasta. De exemplu, în timp ce o mașină este folosită pentru călătorii doar de membrii familiei, nu generează venituri. Conducerea acestei mașini în sine nu generează venituri.

Dar dacă cineva a cerut să ducă bunuri aduse spre vânzare pe piața locală de îmbrăcăminte, atunci va plăti pentru serviciu. Mai mult, banii primiți vor fi plata pentru doi factori de producție simultan: pentru muncă (sub formă de conducere a unei mașini) și pentru capital (sub forma mașinii în sine). În consecință, venitul este generat doar de proprietatea care poate fi folosită pentru a produce bunuri de care oamenii au nevoie (în exemplul nostru, un astfel de bun a fost serviciul de livrare a pungilor de mărfuri pe piață). Această utilizare este plătită de cumpărătorii bunurilor produse. Aceasta înseamnă că orice venit reprezintă o plată pentru serviciile unuia sau altui factor de producție.

Venitul familiei- Sunt bani pe care membrii familiei îi primesc de la persoane din afară sau de la organizații și îi pot folosi pentru a-și plăti propriile cheltuieli.

Clasificarea tuturor tipurilor de venituri ale familiei în funcție de factorul de producție care le aduce este dată în tabel. 11-1.

Tabelul 11-1

În majoritatea țărilor lumii, salariile reprezintă sursa predominantă de venit familial. Dar multe familii, împreună cu salariile, primesc și venituri din deținerea altor factori de producție.

Lucrurile stau cu totul altfel de multă vreme la noi în țară. Aici, sistemul de comandă a distrus proprietatea privată a capitalului și a pământului după 1917, iar exercitarea abilităților antreprenoriale în general a fost interzisă printr-un articol special din Codul penal, care pedepsea „activitatea antreprenorială privată” cu o pedeapsă lungă de închisoare.

Singurul factor de producție pe care oamenii îl puteau deține și vinde pentru venituri era munca. Prin urmare, nu este de mirare că Rusia a intrat în anii 90 cu o populație foarte săracă. În pragul ultimului deceniu al secolului XX. 21% dintre cetățeni dețineau proprietăți în valoare de la 5 la 10 mii de ruble. (atât costa o mașină de pasageri precum un Zhiguli sau Moskvich sau o casă de grădină pe un teren de 6 acri la acel moment). Doar 14% dintre ruși dețineau proprietăți mari ca valoare. Și, respectiv, 65% dintre cetățeni dețineau proprietăți, a căror valoare nu depășea 25 de salarii medii lunare (un total de aproximativ 3.250 de ruble în prețurile de atunci), adică trăiau extrem de slab.

Salvarea pentru ruși în acele vremuri era agricultura personală subsidiară, adică producția de produse agricole prin muncă personală pe pământ în sate sau parteneriate de grădină pentru a-și satisface propriile nevoi de hrană și alte nevoi. Această situație nu se schimbase semnificativ până la începutul secolului XXI: conform statisticilor de stat, în anii 90 ai secolului trecut, ponderea produselor de uz casnic în producția agricolă totală a țării s-a dublat cu mult și a depășit 57%.

În același timp, fermele private ale cetățenilor au reprezentat 91% din cartofi, 80% din legume, 57% din carnea produsă în țară. O astfel de dezvoltare intensivă a parcelelor subsidiare personale într-o țară care a trecut deja, se pare, prin stadiul de urbanizare - relocarea în masă a populației în orașe, este determinată de faptul că veniturile bănești ale multor familii sunt extrem de scăzute, iar oamenii supraviețuiesc din venitul natural - produse alimentare primite în parcelele subsidiare personale ale economiei și fie consumate de familia însăși, fie vândute parțial pe piețe pentru a obține bani pentru achiziționarea de bunuri industriale și plata utilităților (electricitate, căldură etc.)

După începerea reformelor economice și legislative în anii 90, situația, deși foarte lent, se schimbă. Legea permitea cetățenilor să dețină factori de producție în proprietate privată. Adevărat, chiar și astăzi este dificil să vorbim despre proprietatea privată cu drepturi depline asupra terenurilor (în ceea ce privește terenurile agricole) și a altor resurse naturale. Și totuși, renașterea proprietății private a factorilor de producție a început deja să schimbe structura veniturilor familiei rusești. Această modificare este clar vizibilă în fig. 11-1.

Orez. 11-1. Structura veniturilor familiilor rusești în 1982 și 2005 (V %)

Ce s-a întâmplat în țară la sfârșitul secolului XX - începutul secolului XXI? Ce indică un instantaneu al conținutului portofelelor rușilor de familie? În primul rând, țara se confruntă cu două procese puternice care se dezvoltă în paralel.

Primul proces este formarea de noi mecanisme economice și apariția de noi surse de venit pentru cetățeni. Acesta este exact ceea ce este asociat cu creșterea ponderii veniturilor din antreprenoriat și proprietatea de la 1% în 1982 la 22% în 2005.

Al doilea proces este redresarea treptată a Rusiei din criza economică, care s-a manifestat în prima jumătate a anilor '90. în primul rând datorită scăderii producţiei. Această criză a avut un impact uriaș asupra formării venitului familiei din cauza:

1. Creșterea extrem de lentă (în comparație cu inflația și veniturile antreprenorilor, comercianților cu amănuntul și bancherilor) a salariilor angajaților la întreprinderile din majoritatea sectoarelor din sectorul prelucrător al economiei. Aceste întreprinderi au întâmpinat mari dificultăți în a-și vinde produsele, nu aveau venituri și, în consecință, nu aveau nicio șansă de a crește salariile lucrătorilor lor;
2. o creștere a numărului de șomeri care au primit doar indemnizații de șomaj, care erau mai mici decât salariile.

Redresarea economică începută în țară în anii 1999-2000 a dus rapid la o creștere a ponderii salariilor în venitul gospodăriei de la nivelul crizei de 46,6%, care s-a produs, să zicem, în 1994, la 65% în 2005. Și dacă acest lucru tendința de creștere economică continuă, atunci nu ar trebui să mai existe o scădere bruscă a ponderii salariilor din venit.

Informațiile despre cheltuielile familiei pot oferi, de asemenea, o mulțime de informații interesante pentru evaluarea stării de fapt în economie. A descoperit asta în secolul al XIX-lea. Statisticianul german Ernst Engel. El a explorat și a descris relația, care a devenit cunoscută drept legea lui Engel în onoarea lui.

legea lui Engel: odată cu creșterea veniturilor familiei, ponderea cheltuielilor pentru hrană scade, ponderea cheltuielilor pentru îmbrăcăminte, locuințe și utilități se modifică puțin, iar ponderea cheltuielilor pentru satisfacerea nevoilor culturale și de altă natură crește considerabil.

Logica schimbării descrisă de această lege este generată de faptul că diversele bunuri de viață au utilitate inegală pentru oameni și de aceea nevoile pentru acestea sunt semnificativ diferențiate ca scară.

Cel mai rapid mod prin care omenirea își satisface nevoile alimentare (cum a glumit un economist: „Nevoile noastre alimentare sunt întotdeauna limitate de pereții stomacului nostru”). Prin urmare, pe măsură ce veniturile cresc, ponderea costurilor cu alimentele începe să scadă mai întâi. Apoi vine rândul cheltuielilor pentru îmbrăcăminte, deși aici procesul de „saturare” este mai lent. Motivul este simplu: nevoile de acest fel sunt stimulate constant de un instrument atât de puternic precum moda.

Cel mai dificil lucru pentru omenire este să-și satisfacă nevoile în domeniul locuințelor. La analiza datelor din tabel. 11-2 este ușor de observat că, cu cât costul alimentelor și îmbrăcămintei este mai mic într-o țară, cu atât este mai mare ponderea costurilor pentru locuință. Și ideea nu este că în aceste țări locuințele sunt mai scumpe, ci că calitatea locuințelor și furnizarea acestora sunt mai ridicate.

Tabelul 11-2

Tabelul 11-3

În plus, locuința - împreună cu mașinile - este un „produs de prestigiu”. Prin urmare, oamenii se străduiesc să aibă locuințe confortabile nu numai de dragul confortului, ci și pentru a-și sublinia statutul social.

Ernst Engel a susținut (și astăzi acest lucru este general acceptat) că, deoarece consumul personal în toate țările se dezvoltă după modele similare, atunci o analiză a structurii cheltuielilor familiei ne permite să comparăm:

1. nivelurile de bunăstare ale diferitelor grupuri de populație dintr-o țară (luând ca criteriu ponderea cheltuielilor familiei cu alimente);
2. bunăstarea cetățenilor din diferite țări.

În Rusia, așa cum este ușor de observat, structura cheltuielilor (excluzând „venitul gri” pe care oamenii îl primesc în numerar și care este dificil de estimat de statisticile guvernamentale) este semnificativ diferită de cea din țările dezvoltate ale lumii.

Pe baza legii lui Engel, Japonia și Statele Unite sunt lideri în dezvoltarea economică și în nivelul de bunăstare al cetățenilor lor. Rusia (cu 41,7% din cheltuielile cu alimentele) se află pe ultimul loc printre țările prezentate în tabel. Asemenea niveluri ridicate de cheltuieli alimentare în SUA, Japonia și majoritatea țărilor din Europa de Vest existau acum 70-100 de ani. În consecință, Rusia este la fel de în urmă acestor țări în asigurarea bunăstării cetățenilor săi.

O analiză a bugetelor familiei va fi incompletă fără a lua în considerare impactul asupra economiei familiei al unui proces atât de puternic precum inflația.

O familie este un stat în miniatură: are un șef, un consilier, „ populație subvenționată„, elemente de venituri și cheltuieli. Planificare, distribuire și sechestrare ( cuvinte cunoscute?) bugetul familiei este o sarcină importantă. Cum să economisești și să economisești fără a ține o dietă de foame? — Creați un tabel pentru înregistrarea fondurilor primite de familie și revizuiți structura plăților.

• Bani– unul dintre cele mai mari instrumente create de om. Ei pot cumpăra libertate, experiență, divertisment și tot ceea ce face viața mai confortabilă. Dar ele pot fi risipite, cheltuite într-o direcție necunoscută și irosite fără sens.

Legendarul actor american de la începutul secolului XX Will Rogers a spus:

„Prea mulți oameni cheltuiesc bani pe lucruri de care nu au nevoie pentru a impresiona oamenii pe care nu le plac.”

Veniturile tale au fost mai mici decât cheltuielile tale în ultimele luni? Da? Atunci nu ești singur, ci într-o companie mare. Problema este că aceasta nu este o companie foarte bună. Datoriile, împrumuturile, penalitățile și plățile întârziate cresc ca un bulgăre de zăpadă... este timpul să sari din barca care se scufundă!

De ce trebuie să păstrezi un buget familial?

„Banii sunt doar un instrument. Te vor duce unde vrei, dar nu te vor înlocui ca șofer”, scriitoare de origine rusă care a emigrat în Statele Unite, Ayn Rand a învățat din propria experiență nevoia de a-și planifica și bugeta propriile finanțe.

Neconvingător? Aici trei motive buneîncepeți să vă planificați bugetul familiei:

1. Calcularea bugetului familiei vă va ajuta să vă dați seama de obiective pe termen lung și să lucrați într-o direcție dată. Dacă mergi fără țintă, aruncând bani în fiecare articol atractiv, cum vei putea să economisești și să pleci într-o vacanță mult așteptată, să cumperi o mașină sau să faci un avans la un credit ipotecar?
2. Tabelul cheltuielilor bugetului familiei pune în lumină cheltuielile spontane și vă obligă să vă reconsiderați obiceiurile de cumpărare. Chiar ai nevoie de 50 de perechi de tocuri înalte negre? Planificarea unui buget de familie vă obligă să vă stabiliți priorități și să vă reorientați spre atingerea obiectivelor.
3. Boala, divorțul sau pierderea locului de muncă pot duce la o criză financiară gravă. Urgențele se întâmplă în momentele cele mai nepotrivite. Acesta este motivul pentru care toată lumea are nevoie de un fond de urgență. Structura bugetului familiei include în mod necesar coloana „ economisire„- o pernă financiară care vă va ajuta să rămâneți pe linia de plutire timp de trei până la șase luni.

Cum să distribuiți corect bugetul familiei

Câteva reguli de bază pentru planificarea bugetului familial pe care le vom prezenta aici pot servi drept ghid brut pentru luarea deciziilor. Situația fiecăruia este diferită și în continuă schimbare, dar principiile de bază sunt un bun punct de plecare.

Regula 50/20/30

Elizabeth și Amelia Warren, autorii cărții " Toată valoarea ta: cel mai bun plan de bani pe viață" (în traducere " Întreaga ta bogăție: un plan principal de bani pentru viață„) descriu o modalitate simplă, dar eficientă de a crea un buget.

În loc să împartă cheltuielile unei familii în 20 de categorii diferite, ei recomandă împărțirea structurii bugetare în trei componente principale:

• 50% din venit ar trebui să acopere cheltuielile de bază, cum ar fi plata locuințelor, impozitelor și cumpărarea de alimente;
• 30% – cheltuieli optionale: divertisment, mers la o cafenea, cinema, etc.;
• 20% sunt destinate achitării împrumuturilor și datoriilor și sunt, de asemenea, puse deoparte ca rezervă.

regula 80/20

Pasul 2: determinați veniturile și cheltuielile bugetului familiei

Este timpul să ne uităm la structura bugetului familiei. Începeți prin a face o listă cu toate sursele de venit: salarii, pensii, pensii, locuri de muncă cu fracțiune de normă și alte opțiuni pentru a aduce bani în familie.

Cheltuielile includ tot ceea ce cheltuiți bani.

Împărțiți-vă cheltuielile în plăți fixe și variabile. Completați câmpurile pentru cheltuieli variabile și fixe din tabelul pentru menținerea unui buget familial, pe baza propriei experiențe. Instrucțiuni detaliate pentru lucrul cu fișierul Excel sunt în capitolul următor.

La distribuirea bugetului, este necesar să se țină cont de dimensiunea familiei, de condițiile de viață și de dorințele tuturor membrilor „unității societății”. O listă scurtă de categorii este deja inclusă în tabelul exemplu. Luați în considerare categoriile de cheltuieli care vor fi necesare pentru a detalia în continuare structura.

Structura veniturilor

De regulă, coloana veniturilor include:

• salariul capului familiei (indicat „soț”);
• salariul consilierului general („soția”);
• dobânzi la depozite;
• pensiune;
• beneficii sociale;
• locuri de muncă cu jumătate de normă (lecții private, de exemplu).

Coloana de cheltuieli

Cheltuielile se împart în constante, adică neschimbabile: plăți de impozit fix; asigurări de locuință, auto și sănătate; sume constante pentru Internet și TV. Aceasta include și acele 10-20% care trebuie rezervate pentru cazuri neprevăzute și „zile ploioase”.

Coloana cheltuieli variabile:

• produse;
• serviciu medical;
• cheltuieli cu o mașină;
• pânză;
• plata pentru gaz, curent, apa;
• cheltuieli personale ale soților (introduse și planificate separat);
• cheltuieli sezoniere pentru cadouri;
• contribuții la școală și grădiniță;
• divertisment;
• cheltuieli pentru copii.

În funcție de dorința dvs., puteți completa, specifica lista sau o puteți scurta prin mărirea și combinarea articolelor de cheltuieli.

Pasul 3: Urmăriți-vă cheltuielile pe parcursul lunii

Este puțin probabil că veți putea întocmi un tabel al bugetului familiei chiar acum trebuie să aflați unde și în ce proporții merg banii; Acest lucru va dura una până la două luni. Într-o foaie de calcul Excel gata făcută pe care o puteți descărca gratuit, începeți să adăugați cheltuieli, ajustând treptat categoriile " pentru tine».

Mai jos veți găsi explicații detaliate pentru acest document, deoarece acest Excel include mai multe tabele interdependente.

• Scopul acestui pas este de a obține o imagine clară a situației tale financiare, de a vedea clar structura costurilor și, în etapa următoare, de a ajusta bugetul.

Pasul 4: Separați nevoile de dorințe

Când oamenii încep să-și înregistreze cheltuielile, descoperă că mulți bani” zboara„pentru lucruri complet inutile. Cheltuielile impulsive, neplanificate, vă lovesc serios buzunarul dacă nivelul veniturilor nu este atât de mare încât câteva sau două mii să treacă neobservate.

Refuzați să cumpărați până când nu sunteți sigur că articolul este absolut necesar pentru dvs. Așteptați câteva săptămâni. Dacă se dovedește că într-adevăr nu poți trăi fără elementul dorit, atunci este într-adevăr o cheltuială necesară.

Un mic sfat: Puneți cardurile de credit și de debit deoparte. Folosiți numerar pentru a afla cum să economisiți. Din punct de vedere psihologic, este mai ușor să te despărți de sume virtuale decât să numeri bucăți de hârtie.

Cum să planificați corect un buget familial într-un tabel

Acum știi ce se întâmplă cu adevărat cu banii tăi.

Priviți categoriile de cheltuieli pe care doriți să le reduceți și faceți-vă propriul plan folosind o foaie de calcul Excel gratuită.

Mulți oameni nu le place cuvântul „ buget”, pentru că ei cred că acestea sunt restricții, privațiuni și lipsă de divertisment. Relaxați-vă, un plan personalizat de cheltuieli îți va permite să trăiești în limitele posibilităților tale, să eviți stresul și să dormi mai bine decât să-ți faci griji cum să scapi de datorii.

„Un venit anual de 20 de lire sterline și o cheltuială anuală de 19,06 lire sterline duc la fericire. Un venit de 20 de lire și o cheltuială de 20,6 duc la suferință”, nota genială a lui Charles Dickens dezvăluie legea de bază a planificării.

Introduceți bugetul familiei pregătit în tabel

Ai stabilit obiective, ai determinat veniturile și cheltuielile, ai decis cât vei economisi lunar pentru situații de urgență șia învățat diferența dintre nevoi și dorințe. Mai aruncați o privire la foaia de buget din foaia de calcul și completați coloanele goale.

Bugetul nu este static, o dată pentru totdeauna cifre fixe. Dacă este necesar, îl puteți regla oricând. De exemplu, ați plănuit să cheltuiți 15 mii lunar pentru alimente, dar după câteva luni ați observat că cheltuiți doar 14 mii. Faceți adăugiri la tabel - redirecționați suma salvată în coloana „economii”.

Cum să planificați un buget cu venituri neregulate

Nu toată lumea are un loc de muncă permanent cu salarii regulate. Asta nu înseamnă că nu poți crea un buget; dar asta înseamnă că trebuie să planificați mai detaliat.

• O singură strategie este de a calcula venitul mediu din ultimii câțiva ani și de a se concentra pe această cifră.
• A doua cale- stabiliți un salariu stabil din propriile venituri - din ce veți trăi și salvați excedentul într-un cont de asigurare. În lunile slabe, soldul contului va scădea exact cu suma lipsă. Dar „salariul” tău va rămâne același.
• A treia opțiune de planificare– menține două tabele bugetare în paralel: pentru „ bun" Și " rău" luni. E puțin mai complicat, dar nimic nu este imposibil. Pericolul care te așteaptă pe această cale: oamenii cheltuiesc și iau împrumuturi, așteptând venituri din cele mai bune luni. Dacă „linia neagră” se prelungește puțin, pâlnia de credit va consuma atât veniturile actuale, cât și cele viitoare.

Mai jos veți găsi soluții cu privire la modul de repartizare a bugetului familiei conform tabelului.

După ce ne-am hotărât principalele obiective, să încercăm să distribuim bugetul familiei pe lună, să indicăm veniturile și cheltuielile curente în tabel, pentru a gestiona cu înțelepciune fondurile, pentru a putea economisi pentru obiectivele principale, fără a rata actualul și nevoile cotidiene.

Deschide a doua foaie " Buget„și completați câmpurile venit lunar, venit anual, iar programul va calcula însuși rezultatele, de exemplu:

În coloane " cheltuieli variabile" Și " costuri fixe» introduceți cifre estimative. Adăugați elemente noi unde " alte", în locul numelor inutile, introduceți-vă propriile:

Acum accesați fila lunii din care ați decis să începeți să economisiți și să planificați cheltuielile familiei. În stânga veți găsi coloane în care trebuie să înregistrați data achiziției, să selectați o categorie din lista derulantă și să faceți o notă.

• Notele suplimentare sunt foarte convenabile pentru a vă reîmprospăta memoria dacă este necesar și pentru a clarifica exact pe ce au fost cheltuiți banii.

Pur și simplu ștergeți datele introduse în tabel ca exemplu și introduceți-le pe ale dvs.:

Pentru a contabiliza cheltuielile și veniturile pe lună, vă sugerăm să consultați tabelul de pe a treia foaie din Excelul nostru " Anul acesta", acest tabel este completat automat pe baza cheltuielilor și veniturilor dvs., însumează și oferă o idee despre progresul dvs.:

Și în partea dreaptă va fi un tabel separat care va rezuma automat toate cheltuielile pentru anul:

Nimic complicat. Chiar dacă nu ați încercat niciodată să stăpâniți lucrul cu tabelele Excel, selectarea celulei dorite și introducerea numerelor este tot ceea ce este necesar.

Sondaj: cati ani ai?

Astăzi vom analiza în detaliu ce este veniturile și cheltuielile familiei. Știm deja că este un plan financiar pentru o anumită perioadă de timp (cel mai adesea pentru o lună sau un an). Este o listă de elemente de venituri și cheltuieli ale familiei.

Bugetul familiei este întocmit pentru:

• controlul asupra situaţiei financiare a familiei
• atingerea obiectivelor financiare (apartament, mașină, vacanță, educație etc.)
• protecția financiară a familiei (crearea de economii de numerar sub formă de fond de rezervă, investiții și economii de pensii).

Un buget familial este necesar în primul rând pentru a înțelege DE UNDE VIN BANII TĂI ȘI UNDE TREBUIE BANI?Numai înțelegând mișcarea banilor în familie puteți să o controlați și să începeți să o gestionați.

Sarcina principală la întocmirea unui buget este să distribuim corect veniturile viitoare la elementele de cheltuieli necesare, astfel încât în ​​cele din urmă cheltuielile să nu depășească veniturile (astfel încât bugetul să fie echilibrat) și să avem suficienți bani pentru a trăi. Pentru a face acest lucru, este necesar să se determine corect principalele elemente de venituri și cheltuieli din familie.

Venitul bugetului familiei.

D plecare - Acest bani sau avere primite de la o afacere, individ sau activitate.

Cu ei este mai mult sau mai puțin clar. Nu există multe surse de venit în familie. În primul rând, trebuie să determinați DE UNDE VIN BANII?, adicăcât, de unde și când primești. Voi oferi o listă cu posibile surse de venit și va trebui să selectați din ea acele elemente care sunt potrivite special pentru familia ta , scrieți-le și calculați toate veniturile lunare planificate pentru toți membrii familiei. Apoi trebuie să adunați toate aceste venituri și veți determina venitul total al familiei pentru luna viitoare.

Bani gheata venitul familiei poate include încasări în numerar sub formă de:

• 1. Salariile pentru munca angajată (la locul de muncă principal, part-time sau la propria întreprindere)
• 2. Venituri din activități independente
• 3. Venituri din afaceri
• 4. Dividende pe acțiuni
• 5. Dobânzi la depozitele bancare
• 6. Venituri din inchiriere imobile (apartamente, cabane, garaje)
• 7. Venituri din vânzarea bunurilor imobile
• 8. Venituri din vânzarea produselor de pe terenurile gospodărești
• 9. Venituri din vânzarea bunurilor personale.
• 10. Burse
• 11. Pensii
• 12. Alocații pentru copii
• 13. Pensiune alimentară
• 14. Ajutor de la familie și prieteni
• !5. Cadouri
• 16. Premii, câștiguri
• 17. Rambursarea taxelor
• 18. Grantov
• 19. Moștenirea

Deci ai calculat cel așteptat venitul total al familiei pentru o luna.

Pentru a întocmi un buget familial este necesară repartizarea acestor bani între cheltuielile viitoare. Acest lucru este deja mult mai complicat. Trebuie să creați o clasificare a cheltuielilor care să acopere cât mai mult posibil toate cheltuielile familiei.

Cheltuielile bugetului familiei

Consum – acestea sunt costuri, cheltuieli, consumul a ceva pentru anumite scopuri.

Acum trebuie să definiți UNDE MERGE BANII, adicăpentru ce, cât și când tu petrece. Pentru a face acest lucru, trebuie să faceți o listă cu toate cheltuielile așteptate.

În general, toate cheltuielile pot fi clasificate după mai multe criterii.

1. După importanță

• Cheltuielile pot fi necesare sau obligatorii
• Acesta este ceea ce este vital pentru noi NECESAR . Ei ne oferă ceea ce avem nevoie în primul rând. Acestea sunt cheltuieli pentru hrană, pentru locuință (chirie, utilități), pentru transport, pentru haine și încălțăminte necesare, bunuri necesare pentru locuință și pentru sănătate, pentru plata datoriilor (la împrumuturi, facturi și asigurări) și, bineînțeles, pentru economii. în familiile fondului de rezervă (minim 10% din venit). Acestea. Acestea sunt cheltuieli vitale care asigură un nivel minim de existență pentru familie. Se recomandă ca aceste cheltuieli să nu reprezinte mai mult de 50-60% din bugetul total.
• Pot fi necesare cheltuieli . Asta suntem NOI VREM , dar nu vital. Acestea sunt cheltuieli pentru satisfacerea dorințelor noastre și primirea plăcerilor. Acestea pot include: divertisment, internet, produse cosmetice și parfumuri scumpe, cheltuieli pentru hobby-uri, fitness, saloane de înfrumusețare, cărți, excursii etc. lucruri de care te poți descurca într-o situație financiară dificilă, dar cu o finanțare suficientă sunt deja „necesare”.
• Cheltuielile pot fi „status”- cheltuieli cu bunuri care corespund unei poziții înalte în societate și venituri (scump - haine, telefoane, mașini, călătorii etc.)
• Cheltuielile pot fi inutile - Acestea sunt cheltuieli pentru bunuri de care ne-am putea lipsi cu ușurință, adică. cheltuieli pentru lucruri care ne sunt complet inutile și uneori chiar foarte dăunătoare pentru noi, vezi.

Atunci când creezi un buget, primul lucru pe care trebuie să-l faci este să începi să aloci bani pentru cheltuielile necesare. Și planificați banii rămași pentru al doilea și al treilea grup de cheltuieli. Tocmai prin aceste două grupe se pot optimiza cheltuielile (fie reducând, fie eliminând complet unele elemente de cheltuieli, fie utilizându-le mai rațional prin economii). Dar trebuie să scapi urgent de cheltuielile inutile; aceștia sunt principalii inamici ai bugetului familiei. Citiți cum să reduceți cheltuielile familiei

Este important să decizi care este o cheltuială necesară pentru tine și care este doar o plăcere la care poți renunța pentru un timp sau pentru totdeauna. Dacă îți urmezi constant toate dorințele și plăcerile, nu vei putea niciodată să ieși din cercul problemelor financiare! Pentru că dorințele tale vor crește odată cu venitul tău, indiferent cât de mari ar fi acestea.

Și pentru a înțelege de ce aveți nevoie cu adevărat, trebuie să faceți o listă de nevoi pentru care sunteți dispus să-ți cheltuiești banii. Apoi trebuie să selectați sarcinile vitale și să prioritizați restul de la cel mai important la cel mai puțin important. Poate că cele mai puțin importante cheltuieli vor fi complet inutile pentru tine.

2. După frecvenţă

• Cheltuieli recurente: Cheltuieli care se repetă în mod regulat. Ele pot fi lunare și repetate de la lună la lună (bucănii, utilități, transport, telefon etc.) sau anuale (taxe, asigurări, școlarizare, concediu).
• Cheltuieli variabile: cheltuieli care nu sunt constante, sunt făcute fie din necesitate, fie planificate (îmbrăcăminte, încălțăminte, cosmetice, reparații, electrocasnice și altele).
• Cheltuieli de sezon: pregătiri pentru iarnă, îmbrăcăminte de sezon, cheltuieli de pregătire pentru școală etc.
• Cheltuieli neprevăzute: cheltuieli care apar în mod neașteptat și neplanificat.

Atunci când planificați un buget pentru anul, este mai bine să începeți cu cele mai rare cheltuieli, adică, în primul rând, trebuie să determinați suma cheltuielilor anuale și sezoniere și să rezervați treptat bani pentru aceste elemente de cheltuieli pe tot parcursul anului.

Tipuri de cheltuieli ale bugetului familiei.

Și așa am ajuns în sfârșit la clasificarea articolelor de cheltuieli. Acest tabel prezintă principalele categorii de cheltuieli ale familiei.

Plăți regulate necesare	Plata utilităților și telefonului, rambursarea împrumutului, taxe de școlarizare și de grădiniță.
Plăți neregulate	Plata pentru telefon mobil, internet, alte servicii, asigurare, taxe etc.
Mănâncă acasă	Mâncare și băuturi pentru a mânca acasă.
Nutriție în afara casei	Mâncare în cafenele, restaurante, cantine etc.
Transport	Călătorii cu mijloacele de transport în comun, taxi, transport de mobilier, servicii de curierat etc.
Pânză și pantofi	Cheltuieli pentru achizitionarea, repararea si croitorie de imbracaminte, lenjerie, incaltaminte
Cosmetice, igiena si detergenti	Cosmetice, parfumuri, produse de igienă, detergenți și produse de curățare,
Sănătate	medicamente, suplimente alimentare, tratament, diagnostic și proceduri terapeutice.
Educaţie	Achiziționarea de literatură, manuale, plata cursurilor, cursurilor, tutorilor etc.
Sport	Plata vizitelor sau abonamentelor la sali de sport, piscine, sali de sport, plaje, patinoare, plata serviciilor de antrenori, inchiriere si achizitie de echipamente sportive.
Odihnă	Cheltuieli asociate cu organizarea recreerii: vouchere pentru case de vacanță, sanatorie și centre turistice; drumeții, excursii turistice, excursii.
Cadouri și sărbători	Cheltuieli legate de sărbători, date semnificative, sărbători în familie, zile de naștere etc.
Cheltuieli de buzunar	Fonduri pentru cheltuieli mici (ziare, băuturi, înghețată etc.).
Datorii și obligatii	Diferite tipuri de datorii
Timp liber si hobby-uri	Vizitarea cinematografelor, teatrelor, concertelor; achiziționarea de obiecte de colecție, cheltuielile pentru hobby-uri.
De casă animale de companie	Cheltuieli pentru păstrarea animalelor de companie și a păsărilor: hrană, tratament, antrenament, igienă, expoziții etc.
casa, electrocasnice, electrocasnice.	Cheltuieli pentru achiziționarea și repararea mobilierului, bunurilor de uz casnic, vesela și achiziționarea de echipamente de uz casnic și digital.
Reparație	Cheltuieli pentru achiziționarea de materiale și unelte de construcție (tapet, vopsele, lipici, lacuri etc.), servicii ale meșterilor etc.
Casa la tara, teren de grădină	Costuri pentru întreținerea unei case de vară, a unui teren de grădină, a unei case într-un sat: taxe de membru, combustibil, gaz, apă, electricitate, achiziționare de semințe, răsaduri, îngrășăminte, unelte de grădină etc.
Auto	Costuri pentru benzină, garaj, parcare, reparații și întreținere, parcare, amenzi, spălătorie auto, asigurări, taxe, inspecție tehnică, drumuri cu taxă etc.
Economisire	Fonduri puse deoparte într-un fond de rezervă, pentru vacanțe sau pentru achiziții pe termen lung, economii de pensii, investiții.

Dacă se dorește, aceste elemente de cheltuieli pot fi împărțite în altele mai mici, aprofundate și detaliate. Merită să aruncăm o privire mai atentă asupra cheltuielilor în cazul unor cheltuieli mari pentru orice articol pentru a înțelege unde se duc banii, a găsi o rezervă pentru economii și a optimiza bugetul.
Pentru cei care nu vor să fie foarte detaliați și să complice procesul de menținere a unui buget familial, putem oferi o structură de costuri mai simplă.

• Cheltuieli cu locuința (chirie, taxe, asigurări, întreținere a locuinței, chirie)
• Cheltuieli cu alimente (bacanie, cafenele și restaurante)
• Datorii (datorii, împrumuturi)
• Cheltuieli de transport (mașină, transport public, taxi)
• Cheltuieli de petrecere a timpului liber (vacanțe, hobby-uri, evenimente culturale)
• Cheltuieli personale (îmbrăcăminte, cosmetice, divertisment, cărți, tratament și wellness)
• Economii (fond de rezervă, economii de pensii, investiții)
• Alte cheltuieli.

Acum este important pentru tine să alegi acele articole de cheltuieli care sunt specifice familiei tale sau îți poți crea propria clasificare a cheltuielilor. Apoi, trebuie să calculați aproximativ câți bani sunt cheltuiți pentru fiecare articol. Pentru a face acest lucru, este recomandabil să păstrați înregistrări detaliate ale tuturor cheltuielilor dvs. timp de o lună (trebuie să vă înregistrați cu atenție toate cheltuielile, să le scrieți într-un caiet, să colectați cecuri, chitanțe.) Pentru calcule, este foarte convenabil să utilizați un tabel în Excel sau programe speciale pentru contabilitatea acasă. Puteți vedea o prezentare generală a programelor de menținere a bugetului familiei