Ispravan obiteljski proračun. Obiteljski prihodi i rashodi Primjer mojih obiteljskih prihoda i rashoda

Učenik mora znati: bit obiteljskog proračuna, pravila vođenja obiteljskog proračuna, struktura obiteljskih prihoda i rashoda, planiranje obiteljskog proračuna, bit osiguranja, obvezna i dobrovoljna osiguranja.

Ključne riječi i pojmovi: obiteljski proračun;obiteljski prihodi i rashodi; izvori akumulacije obiteljskog osiguranja;

Izvori obiteljskih prihoda, glavne vrste obiteljskih troškova

Suština obiteljskog budžeta

Obiteljski budžet- to su prihodi i rashodi obitelji za određeno vremensko razdoblje (mjesec, godina). Obiteljski proračun omogućuje vam kontrolu novca u obitelji i njegovu pravilnu raspodjelu.

Važnost obiteljskog proračuna i za obitelj (kao prvu jedinicu društva) i za državu je u tome što organiziranje računovodstva novčanih prihoda i rashoda u obitelji omogućuje kontrolu i raspodjelu financijskih sredstava.

Za postojanje obiteljskog proračuna formalno je potrebno:

1) prisutnost same obitelji;
2) prisutnost nekog oblika računovodstva prihoda i rashoda.

Strategije proračuna u različitim obiteljima mogu uvelike

varirati. U nekim je obiteljima uobičajeno voditi računa o troškovima, dok u drugima nije. Kod nas, prema statistici, većina stanovništva ne vodi nikakvu evidenciju.

Velike kupnje (kućanstvo, audio i video oprema) u većini ruskih obitelji planiraju se unaprijed (69%), spontane kupnje čini 14%. Činjenice su jasne: otprilike u svakoj sedmoj ruskoj obitelji nije uobičajeno planirati velike troškove unaprijed. Zanimljivo je da ovaj pokazatelj ne ovisi o visini obiteljskog dohotka: obitelji s niskim i visokim dohotkom podjednako su sklone spontanim velikim izdacima (slika 2.1).

Svaka obitelj prima prihod iz različitih izvora i troši ga na potrošačke troškove. Ostvareni prihodi troše se na zadovoljenje potreba ljudi – na one naknade koje su nužne za osiguranje egzistencije ljudi i egzistencija njihovih obitelji. Kao rezultat toga, prihod se pretvara u rashod.

Prihod- to je novac ili materijalna korist koju primaju fizičke ili pravne osobe kada obavljaju bilo koju

Riža. 2.1.

radnje koje se odnose na primanje naknade ili dobiti za učinkovitost poslovnih aktivnosti (slika 2.2). Odakle Rusima sredstva za velike kupovine? Češće:

ušteda novca - 30%,
kupiti robu na kredit - 26%,
troše na kupnju iznos koji trenutno imaju - 14%,
druge opcije (uzeti kredit od banke, posuditi od prijatelja itd.) su rijetke.

Riža. 2.2.

Obiteljski troškovi- to su izdaci (troškovi) za potrošnju materijalnih ili duhovnih dobrobiti osobe.

Rusi redovito vode evidenciju i obračunavaju troškove u manje od polovice ruskih obitelji (43% - to je prihvaćeno, 50% - nije prihvaćeno). I to ne ovisi o razini obiteljskog prihoda (slika 2.3).

Riža. 2.3.

U većini slučajeva Rusi vjeruju da održavanje obiteljskog proračuna i redovito praćenje troškova pomaže značajno uštedjeti novac (54% se slaže s tim). No, unatoč tome, čak i među onima koji se s time slažu, njih 28% ne vodi računa o troškovima (Slika 2.4). Zašto? Ili nema stvarne potrebe, ili nema odgovarajuće financijske kulture.

Riža. 2.4.

Statistika pokazuje da oni koji vode evidenciju obiteljskih financija, u odnosu na one koji to ne vode, imaju priliku smanjiti obiteljske troškove i povećati prihode.

Većina Rusa počinje održavati obiteljski proračun i bilježiti svoje troškove iz nužde, zbog nekih okolnosti, a ne zbog svjesnog pristupa financijskom planiranju. Općenito nije običaj da polovica stanovništva vodi računa o svojim troškovima. To ukazuje na nedostatak financijske pismenosti i vještina financijskog planiranja među većinom stanovništva.

Koje obitelj dobiva od drugih pojedinaca ili organizacija.

Izvori obiteljskih prihoda- ovo je odakle ili odakle obitelj dobiva novac.

Izvori obiteljskih prihoda

Obiteljski prihod

Plaća

2. Poduzetnička aktivnost

3. Vlasništvo nad prirodnim resursima

4. Vlasništvo nad imovinom

Najam

5. Raspoloživa sredstva

6. Državna i druga plaćanja

Ako obiteljsku imovinu ne mogu koristiti drugi ljudi za vlastite potrebe, onda ona ne stvara prihod. Na primjer, obitelj ima automobil. Ako se koristi samo za obiteljska putovanja, ne donosi prihod. Ali ako koristite automobil za plaćeni prijevoz drugih ljudi, tada takve usluge mogu donijeti dodatni prihod obitelji.

Slobodna sredstva.

Ljudi ne troše uvijek sav svoj prihod. Odgođeni, ušteđeni dio je besplatna gotovina. Obitelj također može dobiti prihod od njih:

Kamate na novac položen u banci;

Plaćanje posuđenog novca;

Naknada za kupljene vrijednosne papire od poduzeća ili države.

Državna i druga plaćanja.

Mnoge obitelji primaju prihode od države u obliku mirovina, dječjih doplataka, naknada za nezaposlene i invalidnine, raznih subvencija i drugih davanja. Neke obitelji povećavaju svoje prihode privatnim dobrotvornim donacijama.

Sve obitelji nastoje osigurati što veći prihod. Ali ovaj problem rješavaju na različite načine.

Glavna područja obiteljskih troškova.

Obiteljski troškovi – Ovo je trošenje novca na obiteljske potrebe.

Vrste troškova

Konstantne varijable

Fiksni troškovi – To su troškovi koji uvijek postoje.

To uključuje: troškove hrane, plaćanje stambenih i komunalnih usluga, telefonske usluge, plaćanje nastave u sportskim klubovima, glazbenim školama i drugo.

Obitelj ne može bez tih troškova.

Smanjenje fiksnih troškova je teško, ali obitelji su često prisiljene na to. Štednja struje, vode i plina rezultirat će manjim računima za režije. Umjerenost u hrani smanjit će troškove hrane; pješačenje će smanjiti troškove putovanja.

Varijabilni troškovi – to su troškovi koji ne postoje uvijek.

To uključuje: troškove za razne kupnje, posjete kinu, koncerte, putovanja u posjet, na odmor i drugo.

Varijabilni troškovi u potpunosti ovise o prihodima obitelji. Svaka obitelj treba unaprijed planirati svoje varijabilne troškove. To će joj omogućiti da razmisli o svojim potrebama i eliminira one nepotrebne stvari bez kojih može.

Obiteljski budžet.

Svi su potrošači ograničeni u potrošnji svojim raspoloživim prihodima, pa moraju iz čitave lepeze dobara i usluga izabrati onu koja donosi najveće zadovoljstvo ili maksimalnu korist.

Količina i vrijednost stvari koje svaki potrošač može kupiti ovisi o visini prihoda i pametnoj upotrebi tih sredstava.

Obitelji se često suočavaju s problemom odabira što će prvo kupiti, budući da prihodi nisu uvijek dovoljni da zadovolje sve potrebe obitelji odjednom. Osim toga, novac potrošen na kupnju jednog dobra ograničava mogućnost kupnje nečeg drugog.

Kako bi se planirali mogući prihodi i rashodi, sastavlja se obiteljski proračun.

Obiteljski proračun - To je planirani iznos obiteljskih prihoda i troškova za određeno vremensko razdoblje (obično mjesečno).

Vrste proračuna.

Prihod = Rashodi Prihodi Rashodi Prihodi Troškovi

Uravnoteženi proračun Proračunski deficit Proračunski suficit

(ravnoteža) (nedovoljno) (pretjerano)

Najnepovoljnije stanje proračuna je kada je deficitaran. U ovom slučaju prihod ne pokriva obiteljske troškove.

Obično obitelji nastoje uravnotežiti svoj proračun, odnosno uskladiti troškove s prihodima.

Racionalno vođenje kuće.

Racionalno vođenje kuće znači racionalno vođenje kuće. Ograničeni prihodi obiteljskog proračuna tjeraju ljude

odaberite što želite kupiti sada, što - malo kasnije, a koje kupnje treba potpuno napustiti.

Najteže je racionalno voditi kućanstvo s deficitarnim proračunom. Svaka obitelj drugačije odlučuje kako izbjeći deficit proračuna. Najbolji način za rješavanje ovog problema je povećanje obiteljskih prihoda.

Ako su iscrpljene sve mogućnosti povećanja obiteljskih prihoda, onda je drugi način smanjenja proračunskog deficita smanjenje rashoda.

Treća opcija za uravnoteženje proračuna je posuđivanje novca. Na primjer, kupiti proizvod na kredit i platiti ga kasnije.

Ali istovremeno morate biti sigurni u svoje prihode, jer ćete morati redovito otplaćivati iznos kredita i kamate u ratama.

Svaka obitelj nastoji ostvariti barem male uštede. Štedeći novac za buduću upotrebu, planirajući svoje kupnje i uspoređujući artikle koji se prodaju u različitim trgovinama, možete kupiti više kvalitetnih artikala uz isti iznos prihoda.

To je cilj racionalnog vođenja domaćinstva.

Praktični zadaci.

Prihod	Troškovi
1. Prodaja mlijeka - 1800 rubalja.	1. Kupnja kruha - 1000 rubalja.
2. Prodaja kiselog vrhnja - 800 rubalja.
	3. Kupnja sira - 600 rubalja.
	4. Kupnja slatkiša - 400 rubalja.
	5. Foto pištolj - 4000 rubalja.
Ukupno: 3800 rub.	Ukupno: 7800 rub.

Mačak Matroskin ima jednu izreku:

"Novac, djeca, ljubav brojanje."

Mačka uvijek prati.

Ako su niski prihodi -

Troškove treba smanjiti!

Kakav je proračun napravio Matroskin? ( u nedostatku)

Što mačak Matroskin treba učiniti da izjednači svoje prihode sa svojim troškovima? ( smanjiti troškove)

Kako smanjiti troškove za mačku Matroskin?

- Nemoj još kupovati pištolj.

Obiteljski proračun mačke Matroskin.

Prihod	Troškovi
1. Prodaja mlijeka - 1800 rubalja.	1. Kupnja kruha - 1000 rubalja.
2. Prodaja kiselog vrhnja - 800 rubalja.	2. Kupnja kobasice - 1800 rubalja.
3. Prodaja krumpira - 1200 rubalja.	3. Kupnja sira - 600 rubalja.
	4. Kupnja slatkiša - 400 rubalja.
Ukupno: 3800 rub.	Ukupno: 3800 rub.

Stanje jednako nuli

Pohvalit ću sebe

Kako nazvati takav proračun?

Reci mi odgovor ( uravnotežena)

Loše je ako postoji manjak

Bit će bolje višak!

Obiteljski proračun mačke Matroskin.

Prihod	Troškovi
1. Prodaja mlijeka - 1800 rubalja.	1. Kupnja kruha - 1000 rubalja.
2. Prodaja kiselog vrhnja - 800 rubalja.	2. Kupnja kobasice - 1800 rubalja.
3. Prodaja krumpira - 1200 rubalja.	3. Kupnja slatkiša - 400 rubalja.
Ukupno: 3800 rub.	Ukupno: 3200 rub.

Pečkin pita: "Upomoć, ne želim se zaduživati."

Obiteljski proračun poštara Pečkina.

Prihod	Troškovi
1. Plaća - 6500 rubalja.	1. Hrana - 5000 rub.
2. Naknada za bilješku u novinama - 500 rubalja.	2. Novi šešir - 1000 rub.
3. Poklon od roditelja Ujak Fjodor - 500 rubalja.	3. Bicikl - 4500 rub.
Ukupno: 7500 rub.	Ukupno: 10 500 rub.

Ne tražite od nas novac

Želite živjeti iznad svojih mogućnosti.

Ne trošite na ručak

Poštar Pečkin nije se složio sa savjetom koji mu je dao i odlučio je uštedjeti novac za bicikl.

Koliko će mjeseci štedjeti novac za kupnju bicikla ako više nema bilješki u novinama i darova od roditelja strica Fjodora?

1 mjesec: Prihod = plaća + naknada + dar = 7500 rub.

Troškovi = namirnice + šešir = 6.000 rubalja.

Ušteda = 7500 rub. - 6000 rubalja. = 1500 rub.

2. mjesec: Prihod = plaća = 6500 rub.

3 mjeseca: Prihod = plaća = 6500 rub.

Troškovi = proizvodi = 5000 rub.

Ušteda = 6500 rub. – 5000 rub. = 1500 rub.

Da bi poštaru Pečkinu skupio novac za kupnju bicikla, trebat će mu 3 mjeseca.

Zadaci za samostalan rad.

Vježba 1. Umetnite riječ koja nedostaje.

1. Ljudi rijetkih profesija, kao i onih povezanih s rizikom, primaju _________________ plaća.

2. Poduzetnik ne dobiva uvijek __________________ , budući da u njegovim aktivnostima postoji visok stupanj rizika.

3. Parcela omogućava obitelji primanje prihoda u obliku _______________ samo kad se proda barem dio onoga što se uzgoji.

4. Imajući kuću, možete je iznajmiti _________________ i primaju prihode u obliku __________________ .

5. Slobodna sredstva mogu se položiti u banku i primiti ____________ .

6. Obitelji često primaju ________________________________ u obliku mirovina, naknada i drugih plaćanja.

Zadatak 2. Rješavati probleme i odgovarati na pitanja.

Obitelj Lisov sastoji se od tri člana: majke Fox i dvije sestre Lisichka. Papa Fox je poginuo u borbi sa psima. Lisa prima plaću od 8000 rubalja. Država plaća sestrama mjesečnu mirovinu za preminulog oca od 4600 rubalja i još 300 rubalja za djecu. Obitelj također iznajmljuje stan svoje bake, primajući prihod od 5000 rubalja. Koliki je prihod obitelji Lisov?

Šumska fashionistica Elizaveta Patrikeevna, koja je radila kao tajnica za Lev Lvovitch Lvov, dobila je plaću i bonus. Stan, telefon i režije platila je 2500 rubalja, na hranu je potrošila 3000 rubalja, kupila si je novu odjeću: odijelo za 1200 rubalja, cipele za 900 rubalja i kozmetiku za 500 rubalja. Neočekivano, Lisičkinov rođak je došao da je posjeti, a Elizaveta Patrikejevna je kupila tortu za 100 rubalja. Preostalih 3500 rubalja odlučila je staviti u banku.

Odredite: a) stalne troškove;

Drugim riječima, ako imovinu u vlasništvu jedne obitelji ne mogu koristiti drugi ljudi za svoje potrebe, od nje se ne može ništa zaraditi. Na primjer, iako automobilom putuju samo članovi obitelji, on ne donosi prihod. Sama vožnja ovog automobila ne donosi prihod.

Ali ako je netko tražio da robu donesenu na prodaju odnese na lokalnu tržnicu odjeće, platit će uslugu. Štoviše, dobiveni novac bit će plaćanje za dva faktora proizvodnje odjednom: za rad (u obliku vožnje automobila) i za kapital (u obliku samog automobila). Posljedično, dohodak stvara samo imovina koja se može koristiti za proizvodnju dobara koja su ljudima potrebna (u našem primjeru takvo dobro bila je usluga dostave vreća robe na tržište). To je korištenje koje plaćaju kupci proizvedene robe. To znači da svaki dohodak predstavlja plaćanje za usluge jednog ili drugog faktora proizvodnje.

Obiteljski prihod- Riječ je o novcu koji članovi obitelji dobivaju od vanjskih osoba ili organizacija i njime mogu podmiriti vlastite troškove.

Klasifikacija svih vrsta obiteljskih dohodaka ovisno o faktoru proizvodnje koji ih donosi data je u tablici. 11-1.

Tablica 11-1

U većini zemalja svijeta plaće su dominantan izvor obiteljskih prihoda. Ali mnoge obitelji uz plaću dobivaju i prihode od vlasništva nad drugim čimbenicima proizvodnje.

Kod nas već odavno stvari stoje sasvim drugačije. Ovdje je komandni sustav nakon 1917. godine uništio privatno vlasništvo nad kapitalom i zemljom, a bavljenje poduzetničkim sposobnostima uopće bilo je zabranjeno posebnim člankom Kaznenog zakona, koji je “privatno poduzetništvo” kažnjavao dugotrajnom zatvorskom kaznom.

Jedini čimbenik proizvodnje koji su ljudi mogli posjedovati i prodavati za prihod bio je rad. Stoga ne čudi što je Rusija u devedesete ušla s vrlo siromašnim stanovništvom. Na pragu posljednjeg desetljeća 20.st. 21% građana posjedovalo je imovinu u vrijednosti od 5 do 10 tisuća rubalja. (toliko je u to vrijeme koštao osobni automobil kao što je Zhiguli ili Moskvich ili vrtna kućica na parceli od 6 jutara). Samo 14% Rusa posjedovalo je imovinu velike vrijednosti. A 65% građana posjedovalo je imovinu čija vrijednost nije prelazila 25 prosječnih mjesečnih plaća (ukupno oko 3250 rubalja u tadašnjim cijenama), tj. živjeli su krajnje oskudno.

Spas je za Ruse u ono doba bila osobna pomoćna poljoprivreda, odnosno proizvodnja poljoprivrednih proizvoda osobnim radom na zemljištu u selima ili vrtnim partnerstvima za zadovoljenje vlastitih potreba za hranom i drugih potreba. Ta se situacija do početka 21. stoljeća nije bitno promijenila: prema državnim statistikama, 90-ih godina prošlog stoljeća udio proizvoda kućanstva u ukupnoj poljoprivrednoj proizvodnji u zemlji više se nego udvostručio i premašio 57%.

U isto vrijeme, privatne farme građana činile su 91% krumpira, 80% povrća, 57% mesa proizvedenog u zemlji. Takav intenzivan razvoj osobnih pomoćnih parcela u zemlji koja je već prošla kroz, čini se, fazu urbanizacije - masovnog preseljenja stanovništva u gradove, određen je činjenicom da su novčani prihodi mnogih obitelji izuzetno niski i ljudi preživjeti od prirodnog dohotka - prehrambeni proizvodi dobiveni u gospodarstvu osobnih pomoćnih parcela i ili ih konzumira sama obitelj ili se djelomično prodaju na tržnicama kako bi se dobio novac za kupnju industrijske robe i plaćanje komunalnih usluga (struja, toplina, itd.)

Nakon početka gospodarskih i zakonodavnih reformi 90-ih godina, situacija se, iako vrlo sporo, mijenja. Zakon je dopustio građanima posjedovanje faktora proizvodnje u privatnom vlasništvu. Istina, i danas je teško govoriti o punopravnom privatnom vlasništvu nad zemljom (u smislu poljoprivrednog zemljišta) i drugim prirodnim resursima. Pa ipak, oživljavanje privatnog vlasništva nad faktorima proizvodnje već je počelo mijenjati strukturu prihoda ruske obitelji. Ova promjena je jasno vidljiva na sl. 11-1.

Riža. 11-1. Struktura dohotka ruskih obitelji 1982. i 2005. godine (V %)

Što se dogodilo u zemlji krajem 20. - početkom 21. stoljeća? Što pokazuje snimka sadržaja novčanika ruske obitelji? Prije svega, u zemlji se odvijaju dva snažna procesa koji se paralelno razvijaju.

Prvi proces je formiranje novih ekonomskih mehanizama i pojava novih izvora prihoda za građane. Upravo je to povezano s porastom udjela dohotka od poduzetništva i vlasništva nad nekretninama s 1% u 1982. godini na 22% u 2005. godini.

Drugi proces je postupni oporavak Rusije od ekonomske krize koja se manifestirala u prvoj polovici 90-ih. prvenstveno zbog pada proizvodnje. Ova kriza imala je veliki utjecaj na formiranje obiteljskog dohotka zbog:

izrazito spor (u usporedbi s inflacijom i primanjima poduzetnika, trgovaca i bankara) rast plaća zaposlenih u poduzećima u većini sektora proizvodnog sektora gospodarstva. Ta su poduzeća imala velike poteškoće u prodaji svojih proizvoda;
povećanje broja nezaposlenih koji su primali samo naknade za nezaposlene, koje su bile manje od plaće.

Gospodarski oporavak koji je započeo u zemlji 1999.-2000. brzo je doveo do povećanja udjela plaća u dohotku kućanstva s krizne razine od 46,6%, koja se dogodila, recimo, 1994., na 65% 2005. I ako ovo nastavlja trend gospodarskog rasta, onda ne bi trebalo biti daljnjeg oštrog pada udjela plaća u dohotku.

Podaci o obiteljskim troškovima također mogu pružiti mnogo zanimljivih informacija za ocjenu stanja u gospodarstvu. Ovo je otkriveno u 19. stoljeću. njemački statističar Ernst Engel. Istražio je i opisao odnos, koji je njemu u čast postao poznat kao Engelov zakon.

Engelov zakon: s porastom obiteljskog dohotka smanjuje se udio izdataka za hranu, malo se mijenja udio izdataka za odjeću, stanovanje i režije, a zamjetno raste udio izdataka za zadovoljenje kulturnih i drugih potreba.

Logika promjene opisana ovim zakonom generirana je činjenicom da različita životna dobra imaju nejednaku korisnost za ljude te su stoga potrebe za njima značajno diferencirane u razmjeru.

Najbrži način da čovječanstvo zadovolji svoje potrebe za hranom (kako se našalio jedan ekonomist: “Naše potrebe za hranom uvijek su ograničene stijenkama našeg želuca”). Stoga, kako dohodak raste, udio troškova hrane prvo počinje opadati. Zatim na red dolaze izdaci za odjeću, iako je tu proces “zasićenja” sporiji. Razlog je jednostavan: potrebe ove vrste neprestano se potiču tako moćnim alatom kao što je moda.

Čovječanstvu je najteže zadovoljiti svoje potrebe u oblasti stanovanja. Prilikom analize podataka u tablici. 11-2 lako je vidjeti da što su niži troškovi hrane i odjeće u zemlji, to je veći udio troškova stanovanja. I nije stvar u tome da je u tim zemljama stanovanje skuplje, nego da je kvaliteta stanovanja i pružanja istog veća.

Tablica 11-2

Tablica 11-3

Osim toga, stanovanje je - zajedno s automobilima - "prestižan proizvod". Stoga ljudi nastoje imati udoban smještaj ne samo zbog pogodnosti, već i zbog naglašavanja svog društvenog statusa.

Ernst Engel je tvrdio (i danas je to općeprihvaćeno) da budući da se osobna potrošnja u svim zemljama razvija prema sličnim modelima, analiza strukture obiteljskih troškova omogućuje nam da usporedimo:

razine blagostanja različitih skupina stanovništva jedne zemlje (uzimajući kao kriterij udio obiteljskih troškova za hranu);
blagostanje građana različitih zemalja.

U Rusiji je, kao što je lako vidjeti, struktura rashoda (isključujući “sive prihode” koje ljudi dobivaju u gotovini i koje je teško procijeniti državnoj statistici) znatno drugačija nego u razvijenim zemljama svijeta.

Prema Engelovom zakonu, Japan i SAD prednjače u gospodarskom razvoju i razini blagostanja svojih građana. Rusija (sa svojih 41,7% izdataka za hranu) je na posljednjem mjestu među zemljama prikazanim u tablici. Tako visoke razine izdataka za hranu u SAD-u, Japanu i većini zapadnoeuropskih zemalja postojale su prije 70-100 godina. Sukladno tome, Rusija podjednako zaostaje za ovim zemljama u osiguravanju dobrobiti svojih građana.

Analiza obiteljskih proračuna bit će nepotpuna bez uzimanja u obzir utjecaja na obiteljsku ekonomiju tako snažnog procesa kao što je inflacija.

Obitelj je država u malom: ima glavu, savjetnika, subvencionirano stanovništvo“, stavke prihoda i rashoda. Planiranje, distribucija i sekvestracija ( poznate riječi?) obiteljski proračun važan je zadatak. Kako štedjeti i štedjeti bez odlaska na dijetu gladovanja? — Izraditi tablicu za evidentiranje sredstava koja prima obitelj i pregledati strukturu isplata.

Novac– jedan od najvećih instrumenata koje je stvorio čovjek. Mogu kupiti slobodu, iskustvo, zabavu i sve ono što život čini ugodnijim. Ali mogu se rasipati, trošiti u nepoznatom pravcu i besmisleno rasipati.

Legendarni američki glumac s početka dvadesetog stoljeća Will Rogers rekao je:

“Previše ljudi troši novac na stvari koje im ne trebaju kako bi impresionirali ljude koji im se ne sviđaju.”

Jesu li vam prihodi bili manji od rashoda u posljednjih nekoliko mjeseci? Da? Tada niste sami, već u velikom društvu. Problem je što ovo nije baš dobra tvrtka. Dugovi, krediti, kazne i kašnjenja u plaćanju rastu kao gruda snijega... vrijeme je da iskočite iz čamca koji tone!

Zašto morate voditi obiteljski proračun?

“Novac je samo alat. Odvest će vas kamo želite, ali vas neće zamijeniti kao vozača,” Ayn Rand, spisateljica ruskog podrijetla koja je emigrirala u Sjedinjene Države, iz vlastitog je iskustva naučila potrebu planiranja i proračuna vlastitih financija.

Neuvjerljivo? Ovdje tri dobra razloga počnite planirati svoj obiteljski proračun:

Izračun obiteljskog proračuna pomoći će vam da shvatite dugoročne ciljeve i radite u zadanom smjeru. Ako lutate besciljno, bacajući novac na svaku privlačnu stvar, kako ćete uštedjeti i otići na dugoočekivani godišnji odmor, kupiti auto ili uplatiti predujam za hipoteku?
Tablica troškova obiteljskog proračuna baca svjetlo na spontanu potrošnju i tjera vas da preispitate svoje kupovne navike. Trebate li stvarno 50 pari crnih štikli? Planiranje obiteljskog proračuna tjera vas da odredite prioritete i ponovno se fokusirate na postizanje svojih ciljeva.
Bolest, razvod ili gubitak posla mogu dovesti do ozbiljne financijske krize. Hitne situacije događaju se u najnepovoljnijem trenutku. Zbog toga je svima potreban hitni fond. Struktura obiteljskog proračuna nužno uključuje stupac " spremanje“- financijski jastuk koji će vam pomoći da ostanete na površini tri do šest mjeseci.

Kako pravilno rasporediti obiteljski proračun

Nekoliko praktičnih pravila za planiranje obiteljskog budžeta koje ćemo ovdje predstaviti mogu poslužiti kao okvirni vodič za donošenje odluka. Svačija je situacija drugačija i stalno se mijenja, ali osnovna su načela dobra polazna točka.

Pravilo 50/20/30

Elizabeth i Amelia Warren, autori knjige " Sva vaša vrijednost: Ultimativni životni novčani plan" (u prijevodu " Vaše cjelokupno bogatstvo: Ultimativni novčani plan za život") opisuju jednostavan, ali učinkovit način za izradu proračuna.

Umjesto razbijanja obiteljskih troškova u 20 različitih kategorija, oni preporučuju podjelu proračunske strukture u tri glavne komponente:

50% prihoda treba pokrivati osnovne troškove, kao što su plaćanje stana, poreza i kupnja namirnica;
30% – fakultativni troškovi: zabava, odlazak u kafić, kino i sl.;
20% ide za otplatu kredita i dugova, a također se izdvaja kao rezerva.

pravilo 80/20

2. korak: utvrditi prihode i rashode obiteljskog proračuna

Vrijeme je da pogledamo strukturu obiteljskog budžeta. Započnite sastavljanjem popisa svih izvora prihoda: plaća, alimentacija, mirovina, honorarnih poslova i drugih mogućnosti za donošenje novca u obitelj.

Troškovi uključuju sve na što potrošite novac.

Podijelite svoje troškove na fiksna i varijabilna plaćanja. Ispunite polja za varijabilne i stalne troškove u tablici za održavanje obiteljskog budžeta, na temelju vlastitog iskustva. Detaljne upute za rad s excel datotekom nalaze se u sljedećem poglavlju.

Pri raspodjeli proračuna potrebno je voditi računa o veličini obitelji, životnim uvjetima i željama svih članova “društvene jedinice”. Kratki popis kategorija već je uključen u tablicu primjera. Razmotrite kategorije troškova koji će biti potrebni za daljnje detalje strukture.

Struktura dohotka

Stupac prihoda u pravilu uključuje:

plaća glave obitelji (navedeno "muž");
plaća glavnog savjetnika („supruge“);
kamate na depozite;
mirovina;
socijalne naknade;
honorarni poslovi (privatni satovi, na primjer).

Stupac troškova

Troškovi se dijele na stalne, odnosno nepromjenjive: fiksna plaćanja poreza; osiguranje doma, automobila i zdravstveno osiguranje; stalni iznosi za Internet i TV. Tu spada i onih 10-20% koje je potrebno odvojiti za nepredviđene slučajeve i “crne dane”.

Stupac varijabilnih troškova:

proizvoda;
liječnička služba;
trošenje na automobil;
tkanina;
plaćanje plina, struje, vode;
osobni troškovi bračnih drugova (posebno se upisuju i planiraju);
sezonska potrošnja na darove;
doprinosi školi i vrtiću;
Zabava;
izdaci za djecu.

Ovisno o Vašoj želji popis možete dopuniti, precizirati ili skratiti povećanjem i objedinjavanjem rashodnih stavki.

Korak 3: Pratite svoju potrošnju tijekom mjeseca

Malo je vjerojatno da ćete moći odmah sastaviti tablicu obiteljskog proračuna; morate saznati kamo ide novac i u kojim omjerima. To će trajati jedan do dva mjeseca. U gotovu excel tablicu koju možete besplatno preuzeti počnite dodavati troškove, postupno prilagođavajući kategorije " Za sebe».

U nastavku ćete pronaći detaljna objašnjenja za ovaj dokument, jer ovaj Excel uključuje nekoliko međusobno povezanih tablica.

Svrha ovog koraka je dobiti jasnu sliku vaše financijske situacije, jasno sagledati strukturu troškova i u sljedećoj fazi prilagoditi proračun.

Korak 4: Odvojite potrebe od želja

Kad ljudi počnu bilježiti svoju potrošnju, otkriju da je puno novca " odleti"za potpuno nepotrebne stvari. Impulsni, neplanirani troškovi ozbiljno vas udaraju po džepu ako vam prihodi nisu toliko visoki da par ili dvije tisuće ostane nezapaženo.

Odbijte kupnju osim ako niste sigurni da vam je predmet apsolutno neophodan. Pričekajte nekoliko tjedana. Ako se pokaže da bez željene stvari doista ne možete živjeti, onda je to doista nužan izdatak.

Mali savjet: Ostavite svoje kreditne i debitne kartice sa strane. Koristite gotovinu da naučite štedjeti. Psihički je lakše odvojiti se od virtualnih iznosa nego odbrojavati papiriće.

Kako pravilno planirati obiteljski proračun u tablici

Sada znate što se zapravo događa s vašim novcem.

Pogledajte kategorije troškova koje želite smanjiti i napravite vlastiti plan koristeći besplatnu proračunsku tablicu u Excelu.

Mnogi ljudi ne vole riječ " proračun”, jer smatraju da su to ograničenja, uskraćenost i nedostatak zabave. Opustiti, personalizirani plan potrošnje omogućit će vam da živite unutar svojih mogućnosti, izbjegnete stres i bolje spavate umjesto da brinete o tome kako se riješiti dugova.

“Godišnji prihod od 20 funti i godišnji rashod od 19,06 funti vodi do sreće. Prihod od 20 funti i rashod od 20,6 dovodi do patnje”, briljantna bilješka Charlesa Dickensa otkriva osnovni zakon planiranja.

Unesite svoj pripremljeni obiteljski proračun u tablicu

Postavili ste ciljeve, odredili prihode i rashode, odlučili koliko ćete mjesečno štedjeti za hitne slučajeve inaučio razliku između potreba i želja. Još jednom pogledajte proračunski list u proračunskoj tablici i ispunite prazne stupce.

Proračun nije statična brojka fiksna jednom zauvijek. Ako je potrebno, uvijek ga možete prilagoditi. Na primjer, planirali ste potrošiti 15 tisuća mjesečno na namirnice, ali ste nakon nekoliko mjeseci primijetili da trošite samo 14 tisuća u tablici - preusmjerite ušteđeni iznos u stupac "ušteda".

Kako planirati proračun s neredovitim prihodima

Nemaju svi stalni posao s redovitim plaćama. To ne znači da ne možete stvoriti proračun; ali to znači da morate detaljnije planirati.

Jedna strategija je izračunati prosječni prihod u posljednjih nekoliko godina i usredotočiti se na ovu brojku.
Drugi način- od vlastitih prihoda odredite stabilnu plaću - od čega ćete živjeti, a višak spremite na račun osiguranja. U slabim mjesecima stanje na računu smanjit će se za iznos koji nedostaje. Ali vaša “plata” će ostati ista.
Treća opcija planiranja– održavati dvije proračunske tablice paralelno: za “ dobro"I" loše» mjeseci. Malo je kompliciranije, ali ništa nije nemoguće. Opasnost koja vas čeka na tom putu: ljudi troše i uzimaju kredite, čekajući prihode iz najboljih mjeseci. Ako se “crni niz” malo oduži, kreditni lijevak će pojesti i trenutni i budući prihod.

U nastavku ćete pronaći rješenja kako rasporediti obiteljski budžet prema tablici.

Nakon što smo se odlučili za glavne ciljeve, pokušajmo rasporediti obiteljski proračun za mjesec, naznačiti trenutne prihode i rashode u tablici, kako bismo mudro raspolagali sredstvima, kako bismo mogli štedjeti za glavne ciljeve, a da ne propustimo tekuće i svakodnevnim potrebama.

Otvori drugi list " Proračun"i ispunite polja mjesečni prihod, godišnji prihod, a program će sam izračunati rezultate, primjer:

U stupcima " varijabilni troškovi"I" fiksni troškovi» Unesite procijenjene brojeve. Dodajte nove stavke gdje " drugo", umjesto nepotrebnih imena unesite svoje:

Sada idite na karticu mjeseca od kojeg ste odlučili krenuti sa štednjom i planiranjem obiteljskih troškova. S lijeve strane nalaze se stupci u koje je potrebno zabilježiti datum kupnje, odabrati kategoriju s padajućeg popisa i zabilježiti.

Dodatne bilješke vrlo su zgodne za osvježavanje pamćenja ako je potrebno i razjašnjenje na što je točno novac potrošen.

Jednostavno obrišite podatke unesene u tablicu kao primjer i unesite svoje:

Za obračun troškova i prihoda po mjesecima predlažemo da pogledate tablicu na trećem listu u našem Excelu " Ove godine", ova se tablica automatski popunjava na temelju vaših troškova i prihoda, sažima i daje predodžbu o vašem napretku:

A s desne strane bit će zasebna tablica koja će automatski sažeti sve troškove za godinu:

Ništa komplicirano. Čak i ako nikada niste pokušali savladati rad s Excel tablicama, sve što je potrebno je odabrati željenu ćeliju i upisati brojeve.

Anketa: Koliko imaš godina?

Danas ćemo detaljno pogledati što je to obiteljski prihodi i rashodi. Već znamo da je to financijski plan za određeno vremensko razdoblje (najčešće za mjesec ili godinu). To je popis stavki obiteljskih prihoda i rashoda.

Obiteljski proračun se sastavlja za:

kontrolu nad financijskim stanjem obitelji
postizanje financijskih ciljeva (stan, auto, godišnji odmor, obrazovanje itd.)
financijska zaštita obitelji (stvaranje novčane štednje u obliku rezervnog fonda, ulaganja i mirovinske štednje).

Obiteljski proračun potreban je prvenstveno da bi se razumjelo ODAKLE VAŠ NOVAC DOLAZI I KAMO VAŠ NOVAC IDE?Samo razumijevanjem kretanja novca u obitelji možete ga kontrolirati i njime početi upravljati.

Glavni zadatak pri sastavljanju proračuna je pravilna raspodjela budućih prihoda na potrebne rashodne stavke, kako u konačnici rashodi ne bi bili veći od prihoda (da proračun bude uravnotežen) i da imamo dovoljno novca za život. Da biste to učinili, potrebno je pravilno odrediti glavne stavke prihoda i rashoda u obitelji.

Prihodi obiteljskog proračuna.

D polazak - Ovaj novac ili bogatstvo primljeno od tvrtke, pojedinca ili aktivnosti.

S njima je manje-više jasno. U obitelji nema puno izvora prihoda. Prije svega, morate odrediti ODAKLE DOLAZI NOVAC?, tj.koliko, gdje i kada dobivate. Dat ću popis mogućih izvora prihoda, a vi ćete iz njega morati odabrati one stavke koje su prikladne posebno za tvoja obitelj , ispišite ih i izračunajte sve planirane mjesečne prihode za sve članove obitelji. Zatim trebate zbrojiti sve te prihode i utvrdit ćete ukupni prihod obitelji za sljedeći mjesec.

Unovčiti obiteljski prihod može uključivati novčane primitke u obliku:

1. Plaće za najamni rad (na glavnom poslu, honorarno ili u vlastitom poduzeću)
2. Dohodak od nesamostalnog rada
3. Poslovni prihodi
4. Dividende na dionice
5. Kamate na bankovne depozite
6. Prihodi od iznajmljivanja nekretnina (stanovi, vikendice, garaže)
7. Prihodi od prodaje nekretnina
8. Prihodi od prodaje proizvoda s okućnica
9. Prihodi od prodaje osobnih stvari.
10. Stipendije
11. Mirovine
12. Dječji doplatak
13. Alimentacija
14. Pomoć obitelji i prijatelja
!5. Pokloni
16. Nagrade, dobici
17. Povrat poreza
18. Grantov
19. Nasljeđe

Dakle, izračunali ste očekivano ukupni prihod obitelji za mjesec dana.

Da bi se napravio obiteljski proračun potrebno je taj novac rasporediti na buduće troškove. Ovo je već puno kompliciranije. Morate napraviti klasifikaciju troškova koja će u najvećoj mogućoj mjeri pokriti sve troškove obitelji.

Troškovi obiteljskog proračuna

Potrošnja – to su troškovi, izdaci, utrošak nečega u određene svrhe.

Sada trebate definirati GDJE IDE NOVAC,tj.za što, koliko i kada potrošiti. Da biste to učinili, morate napraviti popis svih očekivanih troškova.

Općenito, svi se troškovi mogu klasificirati prema nekoliko kriterija.

1. Po važnosti

Troškovi mogu biti nužni ili obvezni
To je ono što nam je od vitalnog značaja POTREBNO . Oni nam pružaju ono što nam prije svega treba. To su izdaci za hranu, za stanovanje (stanarstvo, režije), za prijevoz, za potrebnu odjeću i obuću, potrebnu robu za dom i zdravlje, za plaćanje dugova (kredita, računa i osiguranja) i, naravno, za štednju. u obitelji rezervnog fonda (minimalno 10% prihoda). Oni. To su vitalni troškovi koji osiguravaju minimum egzistencije za obitelj. Preporuča se da ti troškovi ne čine više od 50-60% ukupnog proračuna.
Mogu biti potrebni troškovi . Ovo smo mi MI ŽELIMO , ali ne vitalno. To su izdaci za zadovoljenje naših želja i primanje užitaka. To može uključivati: zabavu, internet, skupu kozmetiku i parfeme, potrošnju na hobije, fitness, kozmetičke salone, knjige, putovanja itd. stvari bez kojih se u teškoj financijskoj situaciji može, ali uz dovoljna sredstva već su “potrebne”.
Troškovi mogu biti "statusni"- izdaci za robu koja odgovara visokom položaju u društvu i prihodima (skupa - odjeća, telefoni, automobili, putovanja itd.)
Troškovi mogu biti nepotrebni - To su izdaci za robu bez koje bismo lako mogli, tj. izdaci za stvari koje su nam potpuno nepotrebne, a ponekad čak i vrlo štetne za nas, vidi.

Prilikom izrade proračuna, prva stvar koju trebate učiniti je početi raspoređivati novac na potrebne troškove. A ostatak novca planirajte za drugu i treću skupinu troškova. Upravo kroz ove dvije skupine rashode je moguće optimizirati (bilo smanjiti ili potpuno izbaciti neke stavke rashoda ili ih racionalnije koristiti kroz štednju). Ali morate se hitno riješiti nepotrebnih troškova; to su glavni neprijatelji obiteljskog proračuna. Pročitajte kako smanjiti obiteljske troškove

Važno je odlučiti što je za vas nužni trošak, a što samo zadovoljstvo kojeg se možete odreći nakratko ili zauvijek. Budete li stalno slijedili sve svoje želje i zadovoljstva, nikada se nećete moći istrgnuti iz kruga financijskih problema! Jer vaše će želje rasti zajedno s prihodima, koliko god oni bili veliki.

A da biste shvatili što vam stvarno treba, morate napraviti popis potreba na koje ste spremni potrošiti svoj novac. Zatim morate odabrati vitalne zadatke, a ostale poredati po prioritetu od najvažnijeg do najmanje važnog. Možda će vam i najmanje važni troškovi biti potpuno nepotrebni.

2. Po učestalosti

Ponavljajući troškovi: Troškovi koji se redovito ponavljaju. Mogu biti mjesečni i ponavljati se iz mjeseca u mjesec (namirnice, režije, prijevoz, telefon itd.) ili godišnji (porezi, osiguranje, školarina, godišnji odmor).
Varijabilni troškovi: troškovi koji nisu stalni, nastaju ili iz nužde ili planirani (odjeća, obuća, kozmetika, popravci, kućanski aparati i drugo).
Sezonski troškovi: pripreme za zimu, sezonska odjeća, troškovi priprema za školu i sl.
Nepredviđeni troškovi: troškovi koji nastaju neočekivano i neplanirano.

Prilikom planiranja proračuna za godinu bolje je krenuti s najrjeđim izdacima, odnosno prije svega treba odrediti iznos godišnjih i sezonskih troškova te postupno tijekom godine izdvajati novac za te stavke troškova.

Vrste troškova obiteljskog proračuna.

I tako smo konačno došli do klasifikacije rashodnih stavki. Ova tablica prikazuje glavne kategorije obiteljskih troškova.

Obavezna redovita plaćanja	Plaćanje režija i telefona, otplata kredita, školarine i vrtića.
Neredovite isplate	Plaćanje mobitela, interneta, ostalih usluga, osiguranja, poreza itd.
Jesti kod kuće	Hrana i piće za ishranu kod kuće.
Prehrana izvan kuće	Ishrana u kafićima, restoranima, kantinama itd.
Prijevoz	Putovanje javnim prijevozom, taxi prijevoz, prijevoz namještaja, kurirske službe i sl.
Tkanina i cipele	Troškovi kupnje, popravka i krojenja odjeće, posteljine, obuće
Kozmetika, higijena i deterdženti	Kozmetika, parfemi, proizvodi za higijenu, deterdženti i sredstva za čišćenje,
Zdravlje	lijekovi, dodaci prehrani, liječenje, dijagnostika i terapijski postupci.
Obrazovanje	Kupnja literature, udžbenika, plaćanje tečajeva, predavanja, mentora i sl.
Sport	Plaćanje posjeta ili pretplata teretanama, bazenima, teretanama, plažama, klizalištima, plaćanje usluga trenera, iznajmljivanje i kupnja sportske opreme.
Odmor	Troškovi povezani s organiziranjem rekreacije: bonovi za odmarališta, lječilišta i turistička središta; planinarenje, turistička putovanja, izleti.
Pokloni i praznici	Troškovi vezani za praznike, značajne datume, obiteljska slavlja, rođendane i sl.
Džepni troškovi	Sredstva za male troškove (novine, piće, sladoled itd.).
Dugovi i obveze	Različite vrste dugova
Slobodno vrijeme i hobije	Posjećivanje kina, kazališta, koncerata; kupnja kolekcionarskih predmeta, trošenje na hobije.
Domaće kućni ljubimci	Troškovi držanja kućnih ljubimaca i ptica: hrana, liječenje, obuka, higijena, izložbe itd.
Kuća, kućanstvo, kućanski aparati.	Izdaci za kupnju i popravak namještaja, kućanskih potrepština, posuđa te kupnju kućanske i digitalne opreme.
Popravak	Izdaci za kupnju građevinskog materijala i alata (tapete, boje, ljepila, lakovi i dr.), usluge majstora i dr.
Seoska kuća, vrtna parcela	Troškovi održavanja ljetnikovca, okućnice, kuće u selu: članarina, gorivo, plin, voda, struja, kupnja sjemena, sadnica, gnojiva, vrtnog alata itd.
Automobil	Troškovi benzina, garaže, parkinga, popravaka i održavanja, parkinga, kazni, pranja automobila, osiguranja, poreza, tehničkog pregleda, cestarina itd.
Spremanje	Sredstva izdvojena u rezervni fond, za godišnje odmore ili za dugoročne kupnje, mirovinsku štednju, investicije.

Po želji se te troškovne stavke mogu raščlaniti na manje, produbiti i detaljizirati. Vrijedno je pomnije pogledati troškove u slučaju velikih izdataka za bilo koju stavku kako biste razumjeli kamo ide novac, pronašli rezervu za uštedu i optimizirali proračun.
Za one koji ne žele biti previše detaljni i komplicirati proces održavanja obiteljskog budžeta, možemo ponuditi jednostavniju strukturu troškova.

Troškovi stanovanja (najamnina, porezi, osiguranje, održavanje kuće, najam)
Troškovi hrane (namirnice, kafići i restorani)
Dugovi (dugovi, krediti)
Troškovi prijevoza (auto, javni prijevoz, taxi)
Troškovi slobodnog vremena (godišnji odmori, hobiji, kulturni događaji)
Osobni troškovi (odjeća, kozmetika, zabava, knjige, liječenje i wellness)
Štednja (rezervni fond, mirovinska štednja, investicije)
Drugi troškovi.

Sada je važno da odaberete one stavke troškova koje su specifične za vašu obitelj ili možete napraviti vlastitu klasifikaciju troškova. Zatim morate grubo izračunati koliko je novca potrošeno na svaku stavku. Da biste to učinili, preporučljivo je voditi detaljnu evidenciju svih svojih troškova mjesec dana (morate pažljivo zabilježiti sve svoje troškove, zapisati ih u bilježnicu, prikupiti čekove, račune.) Za izračune, vrlo je prikladno koristiti tablicu u Excelu ili posebne programe za kućno računovodstvo. Možete pogledati pregled programa za održavanje obiteljskog budžeta