Можно ли оплатить транспортный налог за другого человека. Можно ли оплачивать налоги за другого человека с карты

Удобства и преимущества удаленного обслуживания через систему «Сбербанк Онлайн» неоспоримы. Ведь без участия операциониста или не используя банкомат можно самостоятельно, с домашнего компьютера или из мобильного приложения, совершать различные банковские операции. Но если со списанием коммунальных платежей, оплатой за товары и услуги, денежными переводами все достаточно просто, то корректно оплатить налоги иногда бывает проблематично. Ведь если допустить неточность, то будет неясно, кто именно и какой конкретно налог уплачивает.

Совершение налогового онлайн платежа требует внимательности

Среди сведений, указанных в платежном документе на уплату налога есть основные параметры, по которым он идентифицируется:

• ИД (индекс документа) - если оплата производится по квитанции, выписанной ИФНС, полученной через МФЦ или Госуслуги.
• ИНН (индивидуальный номер налогоплательщика) и КБК (код бюджетной классификации) - когда налогоплательщик заполняет платежный документ самостоятельно (например, на основании уведомления).

Если при указании этих реквизитов допущена хотя бы малейшая неточность, платеж налоговыми органами расценивается, как невыясненный. Деньги в бюджет поступили, но с того, кто платил, они не списались. И вполне может возникнуть ситуация, когда допустивший ошибку налогоплательщик получит требование об уплате этой же суммы, тогда как он полагает, что полностью рассчитался с государством.

Кто, за кого и какой налог может платить

Налоговый кодекс РФ не содержит каких-либо ограничений в части определения круга лиц, которые вправе уплатить за налогоплательщиков налоги, сборы и взносы. Равно как и по тем, чьи обязанности по внесению денег в бюджет исполняются, никаких ограничений нет. То есть, и третьими лицами (теми, кто платит не за себя),и налогоплательщиками (теми, за кого производится расчет с государством), могут быть физические лица, индивидуальные предприниматели, а также предприятия, организации и иные юридические лица, что называется, «в любых комбинациях». При этом поручить выполнить оплату через Сбербанк Онлайн другому человеку можно, даже если налогоплательщик имеет другой регион регистрации. Самые распространенные ситуации - уплата налога на имущество за родственников или осуществление текущих платежей за свою фирму, когда на счёте не хватает денег.

К оплате принимаются любые налоги и сборы (включая госпошлины), а также пени и штрафы по ним. Страховые взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование, на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством тоже разрешены к внесению сторонними лицами. Исключение составляют взносы от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний (сокращенно их называют «на травматизм»), поскольку получателем этих сумм налоговый орган не является (их администрирует внебюджетный фонд социального страхования). Вносить денежные средства можно как в части текущих налоговых обязательств, так и счет погашения задолженности прошлых периодов.

Оплачивать «не свой» налог можно, только осторожно

Порядок работы в Сбербанк Онлайн при уплате налога за другого человека практически не отличается от того, который применяется при совершении собственного платежа. Вход в систему осуществляется под своим логином и паролем. Далее переход в меню «Платежи и переводы», подкатегория «ГИБДД, налоги, пошлины, бюджетные платежи».

Если есть квитанция, то надо нажать «Поиск и оплата налогов ФНС» и в открывшейся форме выбрать оплату налогов по индексу платежного документа. При введении индекса (указан вверху на квитанции), система автоматически найдет и идентифицирует платеж. Необходимо только удостовериться, что уплачиваемая сумма вносится за человека, чьей квитанции она соответствует.
В случаях, когда надо осуществить не текущий платеж, а оплатить задолженность, платежного документа на руках нет. Поэтому нужно выбрать услугу «Поиск просроченных налогов по ИНН». Введя в поле идентификационный номер налогоплательщика, за которого требуется погасить долги, можно увидеть все причитающиеся суммы. Выбрав ту, которая подлежит оплате, следует приступить к формированию платежного документа в режиме онлайн, вводя последовательно все необходимые данные (ИНН, ФИО, адрес регистрации и т.д.)

Подтверждение оплаты в обоих случаях произойдет в штатном режиме - после ввода специального кода, полученного в смс-сообщения, и появления на платежном документе синего штампа «Исполнено».

При оплате налогов третьими лицами необходимо учитывать следующее:

• Никакие налоговые платежи нельзя осуществлять с кредитки - операция возможна только с дебетовой карты.
• Уточнить можно любые платежи, за одним исключением. Корректировку по уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование сделать будет нельзя, если подразделение ПФР успеет учесть поступившие суммы на лицевых счетах застрахованных лиц.
• Отправив деньги «за того парня», владелец карты, с которой они были списаны, полностью теряет право требовать возврата денег на свою карту. В случае переплаты или неверно совершенного платежа их вернут только тому, за кого был уплачен налог.

Нормы о том, что налоги, сборы и взносы за налогоплательщика могут уплачивать третьи лица, введены Федеральным законом от 30.11.2016 № 401-ФЗ. Внеся поправки в ст.45 Налогового кодекса РФ, законодатель значительно упростил процедуру внесения платежей в бюджет.

Неуплата или несвоевременное внесение налоговых платежей в государственный бюджет считается значительных нарушением закона, которое наказывается пеней и штрафными санкциями.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Граждане не всегда могут своевременно внести налоги в силу различных обстоятельств. Каждый налогоплательщик должен вносить налоги в указанные сроки.

В данном материале рассмотрим, как оплатить налоги онлайн через Госуслуги в 2019 году, дадим вам пошаговый алгоритм, разберемся в перечне налогов, которые должны вносить граждане в бюджет государства.

Основные сведения

Избежать множества неприятностей, в том числе пени и штрафа, можно при своевременной оплате налоговых платежей через онлайн сервисы.

Портал Госуслуг предоставляет гражданам возможность без очередей и быстро внести все необходимые налоговые платежи и распечатать .

Этот раздел посвящен рассмотрению перечня необходимых к уплате налогов и их особенностей, а также разберемся в нормативно-правовом регулировании данной сферы.

Что это такое

Налоги представляют собой обязательные платежи, которые должны вноситься гражданами и организациями.

Целью внесения налоговых платежей является финансовое обеспечение деятельности государственных органов.

Все юридические и физические лица, которые получают заработок или доход, а также владеют собственностью, должны вносить в казну налоги с определенной периодичностью.

При неуплате налогов налагается штраф, сумма которого определяется категорией налога и длительностью просрочек. Также начисляется пеня.

При долгосрочном уклонении от уплаты налогов это может спровоцировать крайне негативные последствия, вплоть до банковских счетов и конфискации собственности.

Вносить налоговые платежи можно как лично через банковские учреждения, так и в режиме онлайн при помощи различных удобных способов.

Перечень налогов к оплате

Для граждан в РФ предусмотрены следующие налоги к уплате:

(налог на заработок гражданина)	Относится к категории налогов федерального уровня, который вносится со всех заработков и доходов человека за прошлый год, которые получены в финансовой или материальной форме. Для резидентов ставка налога равна 13%. С официальной заработной платы данный налог рассчитывается и уплачивается работодателем. От прочих полученных доходов налоги вносит гражданин лично или пользуется услугами налоговых агентов
	Это местный налог, средства от которого направляются в муниципальные бюджеты, вносить такой налог должны граждане, в собственности которых имеются объекты жилой или нежилой недвижимости. Рассчитывается сумма налога на базе кадастровой стоимости имущества
	Это также местный налог, он выплачивается гражданами в местный бюджет того образования, где находится земельный участок. Налог исчисляется на базе кадастровой цены участка, при этом ставка регулируется местными органами власти и не должна превышать 1,5%
Налог на транспортные средства	Это региональный налог, который направляется в казну субъекта РФ, в котором транспортное средство было поставлено на учет. Сумма данного налога рассчитывается на основании определенных параметров и характеристик транспортного средства

Федеральная налоговая служба направляет налогоплательщику уведомления, в которые включаются налоги, по которым у гражданина перед бюджетом возникла задолженность.

С 2016 года было введено новое правило касательно того, что в случае регистрации гражданина в личном кабинете на портале налоговой службы, все уведомления ему будут присылаться в персональный кабинет, а не обычной почтой.

В соответствии с нормами НК РФ, все налоги обязаны иметь экономическое обоснование, и налог считается установленным исключительно в том случае, когда четко указаны налогоплательщики и остальные элементы.

Требование касательно своевременного внесения налогов прописано в .

Налоги должны быть внесены не позднее 1 декабря следующего за отчетным года, когда появилась налоговая задолженность.

Вносить налоги необходимо после получения бумажного или электронного варианта уведомления.

Квитанции должны быть направлены налогоплательщикам не позднее, чем за 30 календарных дней до завершения срока уплаты.

Физические лица должны вносить налоговые платежи не более чем за три прежних отчетных периода.

Если человеку не было отправлено уведомление, он должен уведомить налоговую службу о наличии у него в собственности объектов, которые подлежат налогообложению, до 31 декабря года, в котором нужно внести налоги.

При отсутствии уведомления от налоговой часто наказывается штрафными санкциями в размере 20% от суммы .

Налог на доходы физлиц рассчитывается после предоставления человеком декларации в налоговую инспекцию, где человек указывает четкие основания для возникновения налогового обязательства (реализация собственности, получение определенного дохода из конкретных источников).

Предоставить такую декларацию в налоговый орган необходимо до 30 апреля года, который следует за годом получения такой . Внести данный налог в бюджет нужно до 15 июля.

Пошаговая инструкция

Проверять начисление и оплату налогов можно через официальный сайт Госуслуг, при этом полная версия сервиса доступна только после авторизации пользователя и создания персонального кабинета:

Алгоритм действий для частных предпринимателей:

• зайти на официальный портал gosuslugi.ru;
• после выбора операции для внесения оплаты вы будете перенаправлены к перечню сервисов для оплаты, с которыми оформлено соглашение;
• в личном кабинете нажать вкладку налоговых платежей;
• выбрать необходимый налоговый орган и проверить указанные реквизиты;
• внесенная оплата подтверждается синим оттиском печати;
• после введения одноразового пароля транзакция будет проведена.

Для предприятий и организаций процедура внесения аналогична , отличия есть лишь в процессе выбора налога и суммы для внесения.

Преимущества и недостатки уплаты онлайн

Рассмотрим преимущества оплаты налогов в режиме онлайн через интернет сервисы:

Оперативность зачисления оплаты	Нет необходимости тратить время на ожидание в очередях в банках
Высокий уровень безопасности	Интернет-системы оплаты для перечисления денег обладают высоким уровнем секретности и конфиденциальности, благодаря чему вы можете быть уверены, что деньги на вашей карте будут полностью защищены
Доступность и круглосуточный режим оплаты	Внести оплату можно в любое удобное время, даже в праздники и выходные
При оплате налоговых платежей через сервис налоговой службы	Или сервисы банков-партнеров с банковской карты не взимаются дополнительные комиссии

Одним незначительным недостатком является лишь взимание комиссии при оплате на сторонних онлайн сервисах, комиссия при значительных суммах налогов может быть ощутимой.

Видео: как оплатить налоги онлайн (через интернет)

По этой причине необходимо пользоваться только официальными сервисами, такими как Госуслуги , налоговая служба, чтобы избежать попадания на сайты мошенников.

Как оплатить налог через Госуслуги за другого человека

Сегодня законом допускается внесение оплаты налоговых платежей за другого человека, будь то родственник или знакомый. Перед оплатой необходимо узнать точную сумму налога к уплате и четкие реквизиты.

В соответствии с изменениями законодательства с 1 января 2019 года людям не обязательно вставать на учет в налоговую службу по адресу постоянной регистрации.

За получением можно обратиться в любое учреждение налоговой инстанции. Также еще одним упрощением согласно данного закона является возможность внесения оплаты налогов за другого человека.

Ведь ранее от граждан поступало множество , поскольку дети не могли внести налоги за своих пожилых родителей, или супруги не могли рассчитаться по налогам друг за друга.

Ранее такие проблемы возникали в основном не при оплате по квитанциям, а при внесении платежа с личной банковской карты на реквизиты налоговой службы.

Тогда системой не зачислялись такие оплаты, поскольку имя банковской карты и имя плательщика не совпадали. В итоге деньги с банковской карты уходили, но не зачислялись в счет погашения налоговой задолженности.

То есть Налоговый кодекс РФ обязывал каждого человека вносить оплату налогов исключительно лично за себя.

И при поступлении средств в качестве уплаты налогов от постороннего человека такая оплата не считалась законной. Новыми поправками данное неудобство было полностью устранено.

Отметим, что все налоги необходимо вносить в бюджет своевременно, в противном случае вам будет начисляться пеня, которая при значительных просрочках может достигнуть существенной величины.

В случае злостных просрочек ваше дело может быть направлено в суд с дальнейшими негативными последствиями в виде конфискации имущества и прочих принудительных мер по взысканию.

Разрешена или нет уплата налогов за других лиц? Можно ли третьим лицам заплатить за организацию или ИП страховые взносы? Допускается ли оплата государственной пошлины за других? Как третьим лицам заполнять платежные поручения и кого писать в качестве плательщика? Вправе ли учредитель или директор заплатить налоги за свою компанию? Может ли муж заплатить налоги на жену? Ответы на большинство этих вопросов дал Федеральный закон от 30.11.2016 № 401-ФЗ, которые ввел в Налоговой кодекс РФ нормы о том, что налоги, сборы и взносы могут платить третьи лица. Рассмотрим поправки детально.

Долгожданные изменения

Ранее налоговое законодательство обязывало налогоплательщиков уплачивать налоги и сборы самостоятельно (п.1 ст. 45 НК РФ). Однако в связи с вступлением в силу Федерального закона от 30.11.2016 № 401-ФЗ ситуация изменилась. Этим законом в статью 45 НК РФ внесены поправки, благодаря которым уплачивать налоги, сборы и страховые взносы за организации, индивидуальных предпринимателей или физических лиц смогут третьи лица. Однако поправки будут вводиться в действие поэтапно, а именно:

• с 30 ноября 2016 года одни лица вправе платить за других налоги и сборы;
• с 1 января 2017 года третьи лица вправе перечислять за других страховые взносы.

Уплата налогов и сборов третьими лицами с 30 ноября 2016 года

Федеральный закон от 30.11.2016 № 401-ФЗ был официально опубликован на портале правовой информации 30 декабря 2016 года. С этой даты третьи лица получили возможность уплаты налогов и сборов за других. Это предусмотрено пунктом 1 статьи 13 данного закона.

Из положений новой редакции статьи 45 Налогового кодекса РФ следует, что с 30 декабря 2016 года третьи лица могут оплачивать любые налоги и сборы за других. С указанной даты за организацию, ИП или физических лиц можно перечислять:

Налог на добавленную стоимость (НДС)

Акцизы

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

Налог на прибыль

Налог на добычу полезных ископаемых

Водный налог

Госпошлину

Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН)

Единый налог при «упрощенке» (УСН)

«Патентный» налог (ПСН)

Единый налог на вмененный налог (ЕНВД)

Налог на имущество организаций

Налог на игорный бизнес

Транспортный налог

Земельный налог

Налог на имущество физических лиц

Торговый сбор

Стоит заметить, что налоговый кодекс не содержит каких-либо ограничений в части круга лиц, которые вправе уплатить налоги и сборы за налогоплательщиков. Таким образом, возможны различные варианты:

• организация может заплатить налоги и сборы за другую организацию, ИП или физическое лицо;
• индивидуальный предприниматель может перечислить налоги и сборы за другого ИП, организацию или физическое лицо;
• физическое лицо вправе оплатить налоги и сборы за другое физическое лицо, организацию или ИП.

Благодаря указанным поправкам, к примеру, учредитель или директор компании начиная с 30 ноября 2016 года может без проблем из своих собственных средств заплатить налоги и сборы за организацию. Это бывает необходимо, если, допустим, на счете юридического лица не хватает денег для уплаты. Прежде третьи лица были не вправе исполнять обязанность по уплате налогов и сборов за организацию (Письмо Минфина России от 14.02.2013 № 03-02-08/6).

Также разрешилась и одна наболевшая проблема. Некоторые, возможно, сталкивались с ситуацией, когда одно физическое лицо просит другое заплатить за него налог, который указан в уведомлении об уплате налога.

Пример. 8 ноября 2016 года гражданка Иванова И.А. получила по почте уведомление из ИФНС об уплате налога на имущество за свою квартиру. Уведомление она передала своему сыну и попросила его заплатить за нее налог, чтобы ей не ходить в банк. До 30 ноября 2016 года ее сын был не вправе уплатить налог за свою мать из собственных средств. Если бы он это сделал и в платежном поручении он числился в качестве плательщика, то налоговики не могли признать обязанность по уплате налога исполненной. И платеж бы отправили на «невыясненные платежи». В, свою очередь, у Ивановой И.А. образовалась бы недоимка и ей начислялись бы пени. Однако с 30 ноября 2016 года такой проблемы не будет. Сын может перечислить налог за свою мать и не опасаться, что налог не будет считаться уплаченным.

Следовательно, с 30 ноября 2016 года можно платить налоги и сборы за другого человека, например, через сбербанк онлайн или со своей банковской карты. Больше проблем с этим быть не должно. Также налоги физического лица с указанной даты можно платить и с расчетного счета ИП.

Государственная пошлина – это сбор (333.16 НК РФ). Следовательно, с 30 ноября 2016 года третьи лица могут уплачивать не только налоги, но и государственную пошлину за организации, ИП и физических лиц.

Уплата страховых взносов третьими лицами с 1 января 2017 года

Платежи по страховым взносам организации и ИП обязаны перечислить самостоятельно (ч. 4 ст.15, ч.2 ст.16 Федерального закона от 24.09.2009 № 212-ФЗ <О страховых взносах>). Однако указаный федеральный закон с 1 января 2017 года утрачивает силу. Это связано с тем, что страховые взносы (кроме взносов «на травматизм») переходят от ПФР под контроль ФНС. С 1 января 2017 года страховые взносы будут регулироваться положениями Налогового кодекса РФ. См. «Страховые взносы с 2017 года: обзор изменений»..html

С 1 января 2017 года положения налогового законодательства РФ будут позволять третьим лицам уплачивать страховые взносы за других (кроме взносов «на травматизм») – новый пункт 9 статьи 45 НК РФ. То есть, перечислять взносы можно с момента, когда их администрирование перейдет к налоговикам. С 2017 года третьи лица смогут перечислять следующие виды страховых взносов:

Таким образом, с 1 января 2017 года, страховые взносы, как налоги и сборы, третьи лица смогут заплатить за любую организацию или ИП. Так, к примеру, физическое лицо сможет заплатить взносы за любого индивидуального предпринимателя.

Однако имейте в виду, что страховые взносы «на травматизм» в 2017 году останутся под контролем ФСС и, по-прежнему, будет регулироваться Федеральным законом от 24.07.1998 № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний». При этом исходя из пункта 1.1 статьи 22 данного закона страхователи, как и раньше, должны будут уплачивать страховые взносы самостоятельно. То есть, третьи лица взносы «на травматизм» перечислять не смогут.

Третьи лица вправе уплачивать налоги, сборы и страховые взносы за других исключительно на добровольной основе.

Как третьим лицам перечислять платежи

Если кто-то захочет уплатить налоги, сборы или страховые взносы за других, то, скорее всего, возникнет вопрос о том, как заполнять платежные поручения на такую уплату. Поясним.

Налог, сбор или страховые взносы будут считаться уплаченными в тот день, когда третье лицо предъявит в банк платежное поручение на перечисление денег со своего расчетного счета на счет Казначейства России. При этом на расчетном счете должно быть достаточно денег для такого платежа.

Разумеется, что платежное поручение должно быть правильно заполнено. Третьи лица должны заполнять его в соответствии с Правилами, утвержденными Приказом Минфина России от 12.11.2013 № 107н. Это следует из абзаца первого пункта 7 статьи 45 НК РФ. По нашему мнению, в платежном поручении третье лицо должно указать информацию о себе как о плательщике. Сведения о плательщике указываются в полях 8 «Плательщик», 60 «ИНН» и 102 «КПП». Однако в назначении платежа потребуется указать, что пользу какой организации, ИП или физического лица осуществляется платеж. Приведем образец заполнения.

Однако стоит заметить, что, возможно, правила платежек в 2017 году скорректируют и предусмотрят особый порядок заполнения платежных поручений третьими лицами. Также, возможно, появится дополнительные разъяснения о порядке заполнения платежных поручений при уплате платежей третьими лицами.

Какие есть ограничения

Стоит заметить, что существуют некоторые ограничения, связанные с перечислением налогов, сборов и страховые взносов. Они заключаются в следующем:

• третье лицо после уплаты не вправе потребовать возврата уплаченной организацию, ИП или физическое лицо суммы;
• уточнить платеж по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование будет нельзя, если подразделение ПФР успеет учесть на лицевых счетах застрахованных лиц поступившие суммы.

Третьи лица не обязаны получать какие-либо разрешения на уплату налогов, сборов или страховых взносов за других лиц.

Налоговый учет платежей третьих лиц

Скажем несколько слов о налоговом учете платежей, поступивших от третьих лиц.

НДФЛ

Если, к примеру, кто-то уплатит налог или сбор за физическое лицо, то такой платеж не будет считаться доходом физического лица (п.5 ст. 208 НК РФ). Соответственно, НДФЛ платить с такой суммы не потребуется.

УСН

Возможно, что в 2017 году сторонняя организация, ИП или физическое лицо заплатит за «упрощенца» его налоги, сборы или страховые взносы. Можно ли будет учесть такие платежи в расходах при расчете «упрощенного» налога? Нет, с 2017 года платежи третьих лиц по налогам, сборам и взносам на расходы просто так отнести будет нельзя. Однако в подпункте 3 пункта 2 статьи 346.17 НК РФ законодатели предусмотрели, что расходы можно признать после погашения образовавшейся задолженности перед третьим лицом. Поясним порядок признания таких расходов в таблице.

Вид расхода	Порядок признания расхода
Платежи третьего лица в пользу «упрощенца» по налогам, сборам и страховым взносам.	Учитываются в фактически уплаченном размере при погашении «упрощенцем» задолженности перед третьим лицом, которая возникала в связи с уплатой им налогов, сборов или страховых взносов.
Платежи третьего лица в пользу «упрощенца» по погашению задолженности по налогам, сборам и страховым взносам.	Учитываются в пределах фактически погашенной задолженности в те отчетные (налоговые) периоды, когда «упрощенец» погасил долг перед третьим лицом, который образовался в связи с уплатой им задолженности по налогам, сборам и взносам.

Таким образом, чтобы с 2017 года налогоплательщик с объектом налогообложения «доходы минус расходы» мог учесть в расходах платежи третьих лиц, нужно будет вернуть этим лицам потраченные ими суммы на уплату налогов, сборов и страховых взносов (или задолженности по ним). Это предусмотрено Федеральным законом от 30.11.2016 № 401-ФЗ.

ЕСХН

Если налоги или страховые взносы перечислены за плательщика единого сельхозналога, то следует руководствоваться обновленным пунктом 2 статьи 346.5 НК РФ: сначала третье лицо переводит в бюджет деньги, а потом плательщик ЕСХН возмещает этому лицу потраченную сумму. При подобных обстоятельствах учесть налоги и взносы в расходах плательщика ЕСХН нельзя, а сумму возмещения - можно. Исключение составляет сам сельхозналог, а также НДС, который был уплачен в связи с выставлением счета-фактуры. Возмещение суммы, потраченной на уплату этих налогов, в затраты не включается. Такие правила действуют с 1 января 2017 года.

Третьи лица с 30 ноября вправе платить налоги и сборы за других и за более ранние периоды. Так, к примеру, можно погасить недоимку, образовавшуюся в 2014 или 2015 году. Аналогичная ситуация и со страховыми взносами.

​Можно ли платить налоги за другого человека? С начала 2017 года ответ на этот вопрос - Да.

До последнего времени российское налоговое законодательство не допускало возможности уплаты налогов третьими лицами. Каждый гражданин, предприниматель или юридическое лицо обязаны были осуществлять налоговые и другие обязательные платежи лично и за свой счет.

Это создавало некоторые проблемы, когда, скажем, за своих родителей налоги платили дети, или за своего супруга оплату производил другой супруг. Несмотря на то, что фактически обязанность была исполнена, если в реквизитах платежного документа плательщиком фигурировало третье лицо, денежные средства не учитывались, что влекло предъявление претензий, начисление пени, а в ряде случаев и штрафа. Все подобного рода платежи со стороны налоговой службы относились к категории «невыясненных». Их можно было либо вернуть, либо направить на исполнение каких-то личных налоговых обязательств непосредственного плательщика, обратившись с соответствующим заявлением. Сам же налогоплательщик считался нарушителем и оставался обязанным погасить задолженность.

В конце ноября 2016 года после внесения изменений в Налоговый кодекс официально разрешено платить налоги за другого человека, предпринимателя или организацию. При этом новшества не конкретизируют перечень лиц, которые вправе сделать это. По сути, любое третье лицо может заплатить налог или сбор за кого-то другого.

Изменённые положения НК РФ вступили в силу постепенно:

• с 30 ноября 2016 года стала действовать общая норма, разрешающая любым третьим лицам платить налоги и сборы за любого налогоплательщика;
• с 1 января 2017 года положения закона распространили свое действие и на страховые взносы во внебюджетные фонды, что коснулось в первую очередь ИП и организации.

Новшества позволили решить многие проблемы, и не только в плане погашения налоговых обязательств граждан их родственниками. Теперь заплатить налоги, сборы или страховые взносы за организацию может, например, ее руководитель, собственник или любое иное физическое лицо. А организация, в свою очередь, вправе погасить обязательства любого гражданина.

Для правильного составления платежного документа следует обратить внимание на то, что в поле «Плательщик» должно быть указано лицо, фактически осуществляющее платеж, а в назначении платежа - отражено, за какую именно организацию, ИП или гражданина происходит оплата. Также стоит учесть, что потребовать от ФНС или внебюджетного фонда возврата перечисленной суммы третье лицо не сможет. Но это право сохраняется за налогоплательщиком, если, например, образовалась переплата.

Быстрая оплата налогов - одна из возможностей, присутствующих в системе Сбербанк Онлайн. Ее наличие в интернет-банке очень важно для плательщиков. Ведь с помощью данной функции можно будет не откладывать оплату до последнего момента из-за нежелания тратить свое время, стоя в длинной очереди.

В результате все платежи проводятся вовремя, так как на них необходимо потратить лишь несколько минут. Это позволяет избежать начисления штрафов и не создавать себе лишних проблем.

Однако что делать, если платеж требуется совершить в пользу другого человека?

Оплата налогов за другое физическое лицо, уход от налогов через дебетовую карту физ. лица.

С обычным денежным переводом еще все понятно. А вот при погашении штрафов и налогов ситуация заметно осложняется. Давайте рассмотрим такой вопрос, можно ли вообще оплатить налоги за другого человека через личный кабинет Сбербанк Онлайн?

Платеж по свободным реквизитам

Конечно, вы можете оплатить налог за другого человека в системе Сбербанк Онлайн, если совершите платеж по свободным реквизитам. Вам нужно будет только указать сведения с его квитанции, выбрать в качестве источника финансирования свою карточку и указать сумму операции.

Однако учитывайте, что с точки зрения налоговых органов этот момент является не таким однозначным. Зачастую случаются банальные путаницы, которых все мы, разумеется, хотим избежать. Более того, при оплате налогов их вообще нельзя допускать. Любая промашка может обернуться большими штрафами.

В чем же заключается проблема? Дело в том, что в назначении платежа может быть указано одно лицо, а в качестве плательщика уже другое. В результате может сложиться так, что у одного человека получится переплата по налогу, а у другого, наоборот, большая задолженность.

Нельзя утверждать однозначно, что такая ситуация произойдет именно с вами. Но вероятность этого присутствует. Система оплаты налогов является достаточно сложной, поэтому лучше всего обойти стороной такие сложные вопросы и решить их более привычным образом.

Как же решить данную проблему

Мы предлагаем вам совершенно другое, более простое решение. Если вы пользуетесь системой Сбербанк Онлайн, вам всегда будут доступны безналичные денежные переводы на другую карту Сбербанка.

Заведите ее тому лицу, за которого нужно платить налог, а впоследствии просто присылайте ему нужную сумму за несколько дней до совершения платежа. Человек при подключении к бесплатному интернет-банку сможет сам погашать свои налоги, не выходя при этом из дома.

Можно ли заплатить налог за другого человека

A sters: 59/55/7567 в 66:56 А если у меня открыто ИП, УСН и расчет идет только по штабу, а ДЦ переводит квазиденьги мне карточку как физическому лицу если я переведу квазиденьги с карточку на расчетный счет ип, то мне нужно будет заплатить только 6% с ИП, или налоговая может потребовать заплатить еще 68% как физ лицу, поскольку квазиденьги два раза засветились???

Брокер RoboForex давно уже вышел за рамки валютной биржи и предлагает с помощью своего отделения RoboForex Stocks (RStocks) прямой извиваль на биржи NYSE, BATS, XETRA, NASDAQ и другие. Здесь все серьезно и торговые идеи, стратегии, ETF, дивиденды, обучение, регулярные вебинары во время которых уже зарабатывают деньги. Для покупки акций используется очень крутая торговая платформа Umstel. Минимальный депозит $655.

Оплатить сумму, начисленную физическим лицам в качестве подоходного налога, можно в интернете. Для этого потребуется зайти на сайт Федеральной налоговой службы, доступ к которому открыт для всех, найти в нем раздел под названием “Уплата налогов физических лиц” и авторизоваться. После этого налогоплательщику будет предоставлен целый ряд таких возможностей:

Система AdSense позволяет зарабатывать немалые квазиденьги, участвуя в партнёрских программах и продвигая товары. Но, в отличие от и Бегуна, система от Гугл в России крайне неудобна для тех, кто состанавливает заниматься этим бизнесом легально.

заплатил за родственника (или куда делись деньги, если налог не уплачен)

Яндекс, например, берёт на себя уплату налога на добавочную стоимость для физических лиц в размере 68 процентов. Гугл делает это только для американских пользователей. В соглашении, эдакое нужно принять перед началом пользования AdSense, прямо указано, что все вопросы по уплате налогов бойчак берёт на себя. Однако у добропорядочных граждан, решивших жить по закону и платить налоги, есть возможность работать и с этой системой.

Упрощенный налог для ИП в 7567 году – самый удобный и эффективный режим налогообложения. Однако, для применения такого режима необходимо наличие определенных условий, а именно: количество сотрудников не должно превышать 655 человек, а общий доход от ведения деятельности 65 млн. руб. Осуществляя деятельность, тренеровка налогов ИП на упрощенке происходит поквартально. При этом подача декларации за каждый период не требуется. ИП на упрощенке достаточно россказывать отчетность 6 раз за текущий год, в момент осуществления платежа за последний квартал.

Если говорить о налогах применительно к рядовым гражданам, то из всех налогов, которые нами уплачиваются, пожалуй, главным и наиболее весомым является налог на доходы физических лиц (или сокращенно НДФЛ). Этот налог федеральный и уплачивается, соответственно, в федеральный бюджет. Платится он со всех доходов, полученных гражданами РФ в прошедшем календарном году, причем, и в денежной, и в натуральной форме. К таким доходам относится, например, зарплата, премиальные, доход от продажи имущества или сдачи жилья в аренду, подарки, выигрыши, тренеровка предприятием питания или обучения сотрудника и т. д.

До какого числа платить налоги? Данный дембиль является нетривиальным, поскольку несвоевременная тренеровка приводит к штрафным санкциям, увеличивающим сумму, которую вы передадите государству в любом случае. Физические лица получают готовые расчеты по уплате налогов, а юридические лица должны самостоятельно острить те суммы, которые убегают отчислению в пользу государства. Это не зависит от того, познается ли в организации бухгалтерия или один человек исполняет и обязанности директора, и бухгалтера.

Налоговая система России представлена множеством режимов, которые рассчитаны на компании с различными объемами выполняемых работ. Так для крупных предприятий подходит общий режим, так как позволяет контролировать их деятельность более тщательно. Компании малого бизнеса не нуждаются в столь пристальном контроле, и как налогоплательщики могут использовать специальные режимы с льготами и упрощенными системами расчета налога.

Не облагаются налогом противорецидивные, а также моторные лодки с двигателем мощностью не более 5 л. с., автомобили для инвалидов (специально оборудованные), маломощные легковые авто, приобретенные через органы соцзащиты населения. Сумма этого налога приедается не самим гражданином, а налоговыми работниками на основании тех сведений, которые к ним поступают из органов, регистрирующих транспортные средства.

Использование личного счета физического лица рискованно тем, что налоговая может обложить ваши доходы налогом на доходы физического лица в 68%, независимо от того, какая у вас система налогообложения. Многие банки сейчас предлагают для начинающих предпринимателей весьма выгодные тарифы и условия. В некоторых можно даже открыть счет бесплатно:

Предприниматели, у которых наемных работников нет, использующие единый налог или перенесенный режим по ставке 6 процентов, могут на всю сумму взносов по анекдотам года уменьшить налог. Те бизнесмены, которые имеют наемных работников и применяют такие же налоговые режимы, могут уменьшить налог на сумму взносов, но только не более чем на пятьдесят процентов налога по анекдотам года. При использовании упрощенного режима по ставке 65 процентов пенсионные взносы сохраняются обычными расходами, как и при общем режиме.

Поиск и проверка налогов физических лиц

На этой странице вы можете проверить налоги физических лиц: транспортный налог , земельный , налог на имущество физических лиц . Проверка производится по номеру ИНН, СНИЛС или номеру Налогового документа (УИН).

Проверка налогов проводится по базе «Государственной информационной системы о государственных и муниципальных платежах» (сокращенно – ГИС ГМП). Данная база содержит данные о всех налоговых начисления в России.

Как проверить налоги?

Для того чтобы проверить налоговые начисления и задолженности Вам понадобится один из следующих документов:

1. ИНН — Идентификационный номер налогоплательщика Узнать свой ИНН
2. СНИЛС — Страховой номер индивидуального лицевого счета в Пенсионном фонде России (зелёная пластиковая карточка)

Проверка налогов осуществляется по номеру документа, введенных в соответствующие поля формы поиска.

Вы можете проверить налоги, указав одновременно оба документа. Номер СНИЛС вводится без дефисов и пробелов , только цифры.

По ИНН или СНИЛС можно узнать только задолженность по налогам, т.е., начисления, которые не были уплачены в установленный законодательством срок. Текущие налоговые начисления можно узнать только по УИН.

После внесения данных в поля формы поиска нажмите кнопку «ИСКАТЬ НАЛОГИ». Проверка налогов может продолжаться длительное время, пожалуйста, дождитесь результата.

Если в результате проверки найдутся налоги, будет предоставлена подробная информация: дата, УИН, вид налога, сумма к оплате и прочее. В противном случае появится сообщение о том, что ничего не найдено.

Справочная информация по налогам физических лиц

● Как узнать задолженность физического лица по налогам?
Существует два варианта проверки налоговых начисления – по уникальному идентификатору начисления (УИН) и идентификационному номеру налогоплательщика (ИНН).
Проверка налогов по ИНН и УИН имеет одно важное отличие. Все онлайн-ресурсы по проверке налогов, в том числе наш сайт, при поиске налогов по ИНН показывают только задолженности. Т.е. те начисления, срок своевременной уплаты которых уже истек и началось начисление пени. Это особенность передачи данных ФНС в систему ГИС ГМП (государственная информационная система о государственных и муниципальных платежах). Начиная с 2016 года, информация о задолженностях, которые можно узнать по ИНН, будет передаваться в ГИС ГМП с 1-го декабря. Таким образом, если вы проверяете налоги по ИНН до 1-го декабря 2016, то обнаружите только начисления 2014 года и более ранние. После первого декабря вы увидите налоговые начисления 2015 года, если не оплатили их.
Проверка налогов по УИН покажет как текущие начисления, так и задолженности.

● Какие налоги должны платить физические лица?
Физические лица уплачивают следующие виды налогов: налог на имущество физических лиц, транспортный и земельный.

● Можно ли проверить налоги по фамилии?
Проверить налоги по фамилии невозможно. Если вы нашли ресурс, который предлагают такую возможность, это должно насторожить вас. Таким приемом могут пользоваться мошенники, основная цель которых подписать вас на платные смс услуги.

● Можно ли узнать земельный налог по кадастровому номеру?
К сожалению, узнать начисление земельного налога по кадастровому номеру нельзя. Данный налог можно узнать только по ИНН владельца земельного участка или УИН.

● Как узнать налоги по паспортным данным?
Напрямую узнать налоги по паспортным данным невозможно. По паспортным данным, на сайте nalog.ru можно узнать свой ИНН и затем проверить налоги.

● Как узнать свой ИНН?
Узнать ИНН физического лица, по паспортным данными, можно на сайте ФНС https://service.nalog.ru/inn.do

● Можно ли проверить налоги на сайте ФНС (nalog.ru) без регистрации?
Проверка налогов на сайте nalog.ru без регистрации невозможна. Информация о налоговых начислениях на сайте ФНС доступна только через личный кабинет налогоплательщика. Для получения логина и пароля вы можете обратиться в любую инспекцию Федеральной налоговой службы, независимо от места жительства и постановки на учет. При себе необходимо иметь паспорт и оригинал/копию свидетельство о постановке на учет.

● Что будет если не оплачивать налоги?
В случае, когда налогоплательщик не уплачивает налоги, ФНС формирует требование об уплате налога, пени, штрафа. В случае неисполнения налогоплательщиком требования об уплате в срок, установленный в этом требовании, налоговый орган начинает процедуру взыскания задолженности по обязательным платежам в бюджетную систему Российской Федерации.
Взыскание задолженности с физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, осуществляется по двум условиям:
— наличие у должника неисполненной обязанности в размере, превышающем 3000 рублей;
— истечение трехлетнего срока исполнения требования об уплате, в случае если общая сумма неуплаченных налогоплательщиком налогов, сборов, пеней, штрафов не превышает 3000 рублей
В данных случаях заявление о взыскании за счет имущества налогоплательщика — физического лица подаётся налоговым органом в суд при наступлении одного из вышеуказанных условий.

● В какой срок необходимо оплачивать налоги физических лиц?
В соответствии с изменениями, внесенными Федеральным законом от 23 ноября 2015 № 320-ФЗ в часть вторую Налогового кодекса РФ налоги должны быть уплачены не позднее 1-го декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. Иными словами, налог на имущество физических лиц, транспортный и земельный за 2015 год должен быть уплачен не позднее 1-го декабря 2016 года.

● Как узнать УИН налогового начисления?
Каждый год ФНС рассылает по почте налоговое уведомление, вместе с квитанцией на оплату. УИН обозначается как индекс документа, состоит из 20-ти цифра и располагается вверху квитанции.
Если вы не получили налоговое уведомление, то его можно посмотреть в личном кабинете налогоплательщика или получить при личном обращении в ИФНС.

● Как получить налоговый вычет в отношении налога на имущество физических лиц?
Для начала необходимо пояснить, что такое налоговый вычет применительно к налогу на имущество физических лиц. В соответствии с пунктами 3-5 статьи 403 НК РФ:
3. Налоговая база в отношении квартиры определяется как ее кадастровая стоимость, уменьшенная на величину кадастровой стоимости 20 квадратных метров общей площади этой квартиры.
4. Налоговая база в отношении комнаты определяется как ее кадастровая стоимость, уменьшенная на величину кадастровой стоимости 10 квадратных метров площади этой комнаты.
5. Налоговая база в отношении жилого дома определяется как его кадастровая стоимость, уменьшенная на величину кадастровой стоимости 50 квадратных метров общей площади этого жилого дома.
Таким образом, налоговый вычет применительно к налогу на имущество физических лиц это уменьшение налоговой базы на величину кадастровой стоимости определенной площади объекта недвижимости.
К примеру, для квартиры площадью 50 квадратных метров налог будет начисляться следующим образом. Кадастровую стоимость квартиры надо поделить на площадь, полученную кадастровую стоимость квадратного метра площади умножить на 20 (налоговый вычет) и полученную величину вычесть из кадастровой стоимости. Конкретный расчет.

Нюансы оплаты налогов за другого человека

Квартира площадью 50 метров и кадастровой стоимостью 10 млн. рублей. 10 млн / 50 = 200 тысяч рублей кадастровая стоимость метра квадратного. 20 метров налогового вычета умножить на 200 тысяч = 4 млн. рублей. Расчет налоговой базы: 10 млн. – 4 млн. = 6 млн. рублей. Налоговый вычет рассчитывается автоматически, поэтому никаких действий для его получения предпринимать не надо.
Важно понимать, что налоговый вычет применяется к объекту недвижимости, а не к физическому лицу. Иными словами, если у квартиры площадью 80 квадратных метра 4 собственника, налог за квартиру всё равно будет рассчитан, исходя из кадастровой стоимости 60 квадратных метра. Каждый из собственников, при условии равных долей, фактически получит начисления налога на 15 кв. метра.
Если у физического лица несколько квартир, налоговый вычет будет применен к каждой квартиры.

● В каких регионах России осуществлен переход, к налогообложению имущества физических лиц исходя из кадастровой стоимости?
C 2015 года в следующих регионах для расчета налога на имущество физических лиц используется кадастровая стоимость: Республика Башкортостан, Республика Бурятия, Республика Ингушетия, Карачаево-Черкесская Республика, Республика Коми, Республика Мордовия, Республика Татарстан, Удмуртская Республика, Амурская область, Архангельская область, Владимирская область, Ивановская область, Магаданская область, Московская область, Нижегородская область, Новгородская область, Новосибирская область, Пензенская область, Псковская область, Рязанская область, Самарская область Сахалинская область, Тверская область, Забайкальский край, Ярославская область, г. Москва, Ханты-Мансийский А.О., Ямало-Ненецкий А.О..

● Можно ли на сайте www.nalog.ru узнать задолженность по фамилии?
Как уже отмечалось выше, ни на каком сайте, в том числе www.nalog.ru нельзя узнать задолженность по налогам по фамилиии.

С конца декабря прошлого года у всех собственников транспортных средств и прочего имущества появилась возможность оплатить налоги за другого человека с карты. Сделано это для удобства и исключения просрочек по уплате имущественных налогов.

Если лицо не успевает оплатить налог вовремя, то законом предусмотрены штрафные санкции:

• со 2 декабря к сумме образовавшейся задолженности начисляется пеня в размере 1/300 ставки ЦБ РФ;

• при отсутствии платежа на протяжении всего декабря размер пени увеличится до 1/150 ставки.

Начиная с 5 декабря, списки должников публикуются на портале Госуслуг. Человек может проверить наличие или отсутствие своей фамилии, посетив данный ресурс.

Прежде чем делать оплату, лучше убедиться, есть ли основания для освобождения от налогообложения. Под данную категорию лиц попадают:

• участники боевых действий и ветераны ВОВ;
• при наличии инвалидности I и II групп;
• пострадавшие при аварии на ЧАС;
• отставники со сроком службы более 20 лет;
• пенсионеры;
• прямые родственники военнослужащих, оставшись без родителя или опекуна, в том числе, если они относились в категории госслужащих или военнослужащих.

Налогоплательщик самостоятельно выбирает специальную льготу в отношении только одного объекта налогообложения. Для получения такого права необходимо обратиться в инспекцию по адресу места регистрации и написать соответствующее заявление.

Если физическим лицом приобретена и введена в эксплуатацию недвижимость после января 2012 года, то налог не начисляется. Квитанции таким гражданам не направляются, а также тем, чья сумма имущественных налогов составляет менее 100 рублей.

Для тех, кто должен, но не предпринимает никаких действий, предусмотрены меры взыскания:

направления требования об уплате задолженности;

иск в суд;

взыскание по исполнительному листу;

наложение ареста на операции по расчетным счетам;

удержание долга из заработной платы;

арест имущественной собственности.

«Письма счастья» от проверяющих служб могут направляться и по месту работы должника, но если он накопил долг на сумму, не превышающую 25 000 рублей.

Как оплатить

Уплатить налог за другое лицо можно несколькими способами. По окончанию процедуры у плательщика всегда должны оставаться платежные документы, подтверждающие оплату. Для формирования любой квитанции необходимо знать ИНН и Ф.И.О.

Основные способы

Осуществление платежа	Порядок действий
Личный кабинет на портале Госуслуг	Необходимо авторизоваться и создать персональный документ: сформировать логин и пароль, указав достоверные данные о себе; после получения ссылки заполнение недостающих данных; в образовавшейся учетной записи можно проверить задолженность и сделать оплату; по образовавшейся ссылке совершается оплата по банковским реквизитам.
Сбербанк Онлайн	При входе свой личный кабинет переходим в раздел «Платежи и переводы»: в меню – ссылка «ФНС»; ввести цифры, соответствующие индексу документа; к проверке реквизитов стоит отнестись внимательно. Для подтверждения платежа нужно дождаться смс с кодом и ввести его в открывшееся поле.
Оплачивать в отделении	Любой желающий может оплатить налоги за другого человека, если у него на руках есть квитанция и удостоверение личности.
Сайт Федеральной налоговой службы, сервис www .nalog .ru	Самостоятельное формирование чужой квитанции по средствам заполнения простой формы: вид платежа (имущественный или транспортный налог); сумма; код инспекции, где зарегистрирован должник; Ф.И.О. и ИНН. После нажатия на кнопку «Оплатить» система предложит один из удобных способов оплаты картой. Останется лишь выбрать подходящий банк.

Перед тем как заплатить долг за другого человека, нужно узнать точную сумму платежа. Все операции доступны в онлайн-режиме с любой банковской карты систем ISA, MasterCard, Maestro и Мир.

Важно! Оплата задолженности может беспрепятственно осуществляться иным лицом. При этом сам должник, за которого вносится платеж за имущественные налоги, не вправе требовать возврата налога из бюджета Российской Федерации.

Главным реквизитом в любой квитанции является номер индекса документа, состоящий из 20 цифр. По этим данным можно совершить оплату со своей карты.

Квитанция об оплате долга формируется и выдается совершенно бесплатно в любом отделении налоговых служб, а также в Многофункциональных центрах.

Для того чтобы заплатить долг за другого человека со своей карты, можно воспользоваться следующими сервисами:

• отделения банка или Почты России;
• мобильное приложение или онлайн-банкинг;
• портал Госуслуг и сайт налоговой службы.

Любой желающий может обратиться с паспортом и ИНН в отделения Федеральных налоговых служб для создания личного кабинета. Это позволит держать под контролем имущественные налоги, а также уплачивать свои собственные и всех членов семьи.

Для всех зарегистрированных налогоплательщиков квитанции будут доступны в личном кабинете, по почте рассылки не осуществляются. Если по каким-либо причинам человек не успел зарегистрироваться, то, зная сумму долга, можно сформировать квитанцию и совершить оплату по ней на сайте ФНС.